Управління ліквідність комерційного банку

Содержание: ЗМІСТ ВСТУП 3 РОЗДІЛ 1. СУТНІСТЬ ЛІКВІДНОСТІ 8 1.1. Поділ активів за ступенем ліквідності 8 1.2 Ліквідність балансу банку 18 1.3 Коефіцієнт ліквідності 22 1.4. Попит і пропозиція ліквідних коштів 27 Висновок до розділу 1 33 РОЗДІЛ 2. ОЦІНКА ПОТРЕБ БАНКУ У ЛІКВІДНИХ КОШТАХ (НА ПРИКЛАДІ ВАТ «ЕРДЕ БАНК») 35 2.1. Джерела використання коштів ВАТ «ЕРДЕ БАНК» у структурі банківської системи України 35 2.2. Структура ліквідних коштів ВАТ «ЕРДЕ БАНК» 59 2.3. Показники ліквідності банку ВАТ «ЕРДЕ БАНК» 70 Висновки до розділу 2 79 РОЗДІЛ 3. СТРАТЕГІЇ УПРАВЛІННЯ ЛІКВІДНІСТЮ 82 3.1. Управління ліквідністю через управління активами 82 3.2. Управління позиковими ліквідними коштами 88 3.3. Стратегії збалансованого управління 92 Висновки до розділу 3 102 ВИСНОВКИ 107 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 111 ДОДАТКИ 117

Вступление: ВСТУП Актуальність. Банківська ліквідність відіграє життєво важливу роль як у діяльності окремого банку, так і у фінансовій системі держави. Неліквідний банк не може виконувати свої функції і проводити операції з обслуговування клієнтів, його рейтинг знижується, що значно ускладнює запозичення коштів із зовнішніх джерел, банк втрачає потенційний прибуток. Тому вирішення проблем ліквідності повинно мати найвищий пріоритет у роботі банку, а моніторинг ліквідності та вживання відповідних заходів щодо підтримання достатнього рівня ліквідності є неодмінною умовою самозбереження та виживання кожного банку. Практика управління ліквідністю свідчить, що недостатній її рівень часто стає першою ознакою наявності в банку серйозних фінансових труднощів. За таких умов, як правило, починається відплив клієнтів і закриття рахунків, що, у свою чергу, веде до підвищення потреби в ліквідних засобах і поглиблення кризи ліквідності. Банки змушені шукати джерела поповнення грошових коштів через продаж найбільш ліквідних активів та запозичення на ринку. За таких обставин проведення подібних операцій ускладнюється, адже кредитори неохоче надають позики банку, котрий перебуває на межі банкрутства, вимагаючи додаткового забезпечення і підвищення процентних ставок, а продаж активів може здійснюватися за несприятливих ринкових умов. Такі дії банку зводять нанівець доходи, потребують додаткових витрат та зумовлюють швидке наростання фінансових проблем. Фінансові проблеми такого роду мають характер висхідної спіралі в частині їх виникнення та низхідної спіралі в розрізі доступу до джерел фінансування з метою підвищення ліквідності. Отже, підтримання достатнього рівня ліквідності слід визнати пріоритетним завданням у діяльності кожного банку. Винятково важлива роль ліквідності в життєдіяльності банку та підтриманні рівноваги банківської системи в цілому зумовлює доцільність централізованого регулювання ліквідності через установлення органами банківського нагляду обов’язкових нормативів ліквідності. Показники ліквідності встановлюються з урахуванням нагромадженого досвіду та конкретних економічних умов у країні і обов’язкові для виконання. Дотримання нормативів ліквідності є необхідною умовою нормальної діяльності банку, проте не повинно трактуватися як безспірне свідчення ефективного управління ліквідністю. Установлення мінімальних вимог не може вирішити широкого кола питань, пов’язаних з банківською ліквідністю. Умови, в яких проходило становлення та продовжується розвиток банківської системи України, призвели до суттєвого зростання значення банківської ліквідності. У перші роки розвитку банківської системи країни спостерігалася галопуюча інфляція. Така економічна ситуація багато в чому нівелювала прорахунки банківських установ у сфері управління активами та пасивами. Значна частина українських банків у гонитві за надприбутками не приділяла достатньої уваги питанням управління ліквідністю. 1 Для банківських установ України, які зуміли своєчасно перебудувати свої стратегії та з мінімальними втратами вийти з системної кризи 90-х та 2009 рр., питання ефективного управління ліквідністю є на сьогодні одним з найбільш актуальних. Такі фактори, як відсутність достатньої кількості платоспроможних позичальників, альтернативних кредитуванню напрямків інвестування коштів, недостатній рівень довіри населення до банківської системи, ставлять перед українськими банками надзвичайно складні завдання. У цій ситуації питання управління ліквідністю є життєво важливим для ефективної діяльності банківської системи в цілому. При цьому не слід забувати, що втрата банком своєї ліквідності може стати причиною втрати коштів або навіть банкрутства значної кількості його клієнтів. Це робить банківську ліквідність проблемою не тільки економічного, але й суспільного значення. Ліквідність комерційного банку відіграє одну з найважливіших ролей в управлінні активами та пасивами, оскільки вона означає можливість вчасного забезпечення виконання зобов’язань комерційного банку перед своїми клієнтами. Сама ліквідність залежить від багатьох факторів: це і політика банку стосовно вибору ліквідності активів, надійність клієнтів банку, політична та економічна стабільність країни тощо. Але вирішальним фактором в оцінці ліквідності залишається збалансованість між активами та пасивами. Ліквідність банку має важливе суспільно-економічне значення, оскільки її втрата може призвести до банкрутства суб’єктів господарської діяльності, банків-контрагентів і недовіри населення до банківської системи країни. За цих умов виникає потреба у впровадженні в практичну діяльність комерційних банків сучасних методів і підходів до управління їх ліквідністю. Уперше питання банківської ліквідності розглядалося в роботах таких учених-економістів ХІХ – середини ХХ століття: Е. Брегеля, Б. Бухвальда, І.Ф. Гіндіна, В.А. Дмитрієва-Мамонова, З.П. Євзліна, З.С. Каценеленбаума, Н.К. Соколова, І.А. Трахтенберга, Л.І. Фрея, Л.Н. Яснопольського та інших. Значний внесок у розробку проблеми ліквідності банків зробили сучасні вітчизняні та зарубіжні вчені-економісти: А.Є. Гусєва, Е.Дж. Долан, Т.У. Кох, О.І. Лаврушин, П. Роуз, Дж. Сінкі, В.М. Усоскін, В. Авраменко, О.В. Дзюблюк, А.М. Мороз, Л.О. Примостка, І.В. Сало, М.І. Савлук, З. Щибиволок та інші. Роботи наведених авторів сприяли розширенню уявлень про ліквідність як економічну категорію, а також про стратегії, методи та підходи до управління нею. Водночас залишається не висвітленим досить широке коло питань, пов’язаних з управлінням банківською ліквідністю. Зокрема, недостатньо розробленими є проблеми оптимізації структури банківського балансу, за якої досягається збалансованість між параметрами ліквідності, прибутковості та ризиків, а також проблеми оптимального управління рівнем резервів банку на коррахунку в НБУ та рівнем ризиків незбалансованої ліквідності і неплатоспроможності банку. Метою магістерської роботи є узагальнення теоретичних та практичних засад управління ліквідністю комерційного банку(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК»). Відповідно до поставленої мети визначено сукупність основних завдань, спрямованих на її досягнення: – розглянути поділ активів за ступенем ліквідності; – охарактеризувати ліквідність балансу банку; – визначити основні коефіцієнти ліквідності банку; – розглянути попит та пропозицію ліквідних коштів; – проаналізувати джерела використання коштів(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК»); – розглянути структура коштів банку(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК»); – розрахувати показники ліквідності банку(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК»); – обґрунтувати управління ліквідністю через управління активами банку; – охарактеризувати управління позиковими ліквідними коштами; – визначити стратегії збалансованого управління. Предметом дослідження є система фінансових відносин, зумовлених механізмами регулювання, управління та оптимізації банківської ліквідності. Об’єктом дослідження є управління банківською ліквідністю(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК». Методи дослідження. У процесі роботи використовувалися такі методи досліджень: 1) системної оцінки (при визначенні ліквідності як однієї із характеристик діяльності банку в системі грошово-кредитних відносин); 2) вибірки, узагальнення, порівняння, групування (при дослідженні конкурентного середовища ринку банківських продуктів; при визначенні рейтингу банків за показниками ліквідності); 3) методи прогнозування (при визначенні потреби в грошових коштах за умови дисбалансу ліквідності). Теоретико-інформаційну базу дослідження становлять нормативні та законодавчі акти, які регулюють діяльність банків, зокрема, банківське законодавство, інструкції та положення НБУ, монографічні роботи і статті вітчизняних і зарубіжних економістів у фахових економічних виданнях, матеріали науково-практичних конференцій та семінарів з питань управління банківською ліквідністю, статистичні дані НБУ, фінансова та статистична звітність АТ «ЕРДЕ БАНК» тощо. Наукова новизна отриманих результатів полягає адаптації існуючих теоретичних положень щодо управління ліквідністю банків і розробці науково-практичних рекомендацій щодо розробки шляхів оптимізації управління ліквідністю банках України(на прикладі АТ «ЕРДЕ БАНК»). Практичне значення одержаних результатів полягає в тому, що теоретичні та практичні положення роботи, сформульовані висновки та пропозиції можуть бути використані АТ «ЕРДЕ БАНК» в процесі оцінки та управління ліквідністю. Обсяг і структура магістерської роботи. Магістерська робота складається зі вступу, 3 розділів, висновків, списку використаної літератури зі 71 найменуванyz, додатків. Зміст магістерської роботи викладено на 110 сторінках друкованого тексту, включаючи 19 таблиць, 17 рисунків та 6 додатків на 8 сторінках.

Выводы: ВИСНОВКИ За результатами дослідження актуальних проблем управління банківською ліквідністю, виходячи із мети дослідження та поставлених завдань, можна зробити наступні висновки: 1. Ліквідність банку – це його здатність своєчасно та в повному обсязі задовольняти невідкладні потреби у грошових коштах. 2. Банк вважається ліквідним, якщо він має можливість постійно і безперебійно виконувати свої зобов’язання, проводити активні операції та забезпечити поповнення ліквідних коштів будь-якої миті через запозичення коштів на ринку за середньою ставкою або реалізацію своїх активів без суттєвої втрати їх вартості. 3. На банківську ліквідність впливають численні чинники, які формуються безпосередньо в процесі діяльності окремого банку (внутрішні) і які можна оцінювати, прогнозувати та змінювати, та зовнішні чинники, які потрібно аналізувати, оцінювати та адаптуватись до них. Сутність проблеми банківської ліквідності полягає в тому, що попит на ліквідні кошти не завжди дорівнює їхній пропозиції в будь-який момент часу, тому банк постійно має справу або з дефіцитом ліквідних коштів, або з їхнім надлишком. Ліквідність банку передбачає не лише можливість своєчасно та в повному обсязі здійснювати платежі за дорученням клієнтів і погашати свої зобов'язання, а і надання кредитів і гарантій, здійснення інвестицій та виконання інших операцій. Отже, недостатня ліквідність може не лише стати загрозою виникнення ризику неплатоспроможності та втрати довіри до банку, а й обмежить можливість подальшого розвитку банку. Тому ефективне управління ліквідністю має бути одним із першочергових завдань банківської системи. 4. З метою здійснення контролю за ліквідністю банку коефіцієнти ліквідності банку порівнюються з нормативними або середніми значеннями. Доцільно також вивчити стан банку порівняно з конкурентами. Тому аналіз банківської ліквідності за методом коефіцієнтів є традиційним підходом до оцінювання рівня забезпеченості банку ліквідними коштами. У процесі аналізу, крім нормативів НБУ, можуть додатково використовуватись й інші коефіцієнти, що характеризують ліквідність банку та чинники, які на неї впливають. 5. Вплив світової фінансової кризи наглядно продемонстрував нездатність вітчизняної банківської системи протистояти її викликам, мобільно пристосовуватись до постійно змінюваних ринкових умов і проявив потенційні ризики її дестабілізації. Сучасна практика використання обов’язкових нормативів ліквідності в Україні характеризується позитивними тенденціями, які полягають у приведенні назв показників та методології їх розрахунку до міжнародної практики та економічної сутності категорії „ліквідність” та переходу до ринкових показників контролю за ліквідністю банків. Застосовувані нині показники ліквідності характеризують миттєвий, поточний та короткостроковий її стан і більш реально відображають оцінку ризику ліквідності банку. 6. З огляду на дані проведеного аналізу можна зазначити, що у 2011 році збережено позитивні тенденції щодо позитивного значення нормативів миттєвої і поточної ліквідності банків України. Водночас, слід звернути увагу на динаміку показника короткострокової ліквідності. Так, в січні-лютому 2011 року спостерігалася негативна ситуація,однак у березні 2011 року фактичне значення нормативу короткострокової ліквідності сягнуло 99,99%, що на 64,11 пункти більше рівня січня, та на 39,99 пункти випереджає встановлений НБУ норматив. 7. ВАТ «ЕРДЕ БАНК» - універсальна фінансова організація, яка надає весь спектр банківських послуг зі всієї території України. За даними проаналізованого Звіту про фінансовий стан ВАТ «ЕРДЕ БАНК», розміщеного на офіційному сайті банку визначено, що питання управління короткостроковою ліквідністю ВАТ «ЕРДЕ БАНК» розглядаються в структурі ризик-менеджменту банку. За результатами аналізу головних факторів впливу на короткострокову ліквідність ВАТ «ЕРДЕ БАНК» їх поділено на зовнішні та внутрішні. До внутрішніх факторів впливу на короткострокову ліквідність віднесено наступні. Капітальна база банку характеризується певним складом та структурою капіталу ВАТ «ЕРДЕ БАНК»,у якому найважливішого значення посідає власний капітал. Активи банку можна поділити на високоліквідні та повільно ліквідні. З цією метою проведено аналіз складу та структури активів ВАТ «ЕРДЕ БАНК». Диверсифікованість активів ВАТ «ЕРДЕ БАНК» означає ступінь розподілу ресурсів банку за різними сферами розміщення. Чим більша диверсифікованість активів, тим вища ліквідність банку. 8. За даними рейтингу, сформованого за даними Асоціації українських банків ВАТ «ЕРДЕ БАНК» можна віднести до 4 групи банків за станом кредитно-інвестиційного портфелю. Це означає, що банк не потрапив до числа провідних банків і має певні проблеми з диверсифікованістю активів. 9. Управління ризиком ліквідності ВАТ «ЕРДЕ БАНК» проводиться на постійній основі. Для обмеження негативного впливу ризику ліквідності проводиться підтримка диверсифікованого портфеля ліквідних активів, щоденний та перспективний прогноз надходжень і відтоку грошових коштів. Результати моніторингу головних нормативів ліквідності ВАТ «ЕРДЕ БАНК» за даними аналітичного обліку станом на 31 березня 2010 показав, що ВАТ «ЕРДЕ БАНК» дотримується встановлених вимог по нормативах показників миттєвої та поточної ліквідності. Проте, норматив короткострокової ліквідності має значення, нижче за критичне на 13,3%, що свідчить про існуючі проблеми, які необхідно вирішувати. 10. Для зниження ризикованості банки часто укладають попередні угоди про відкриття кредитних ліній з імовірними кредиторами, що допомагає вчасно забезпечити непередбачені потреби в грошових коштах. Через високу вартість стратегії трансформації активів і високу ризикованість стратегії запозичення більшість банків зупиняють свій вибір на компромісному варіанті управління ліквідністю – стратегії інтегрованого управління активами і пасивами. Перевагою даної стратегії є гнучкість, яка дозволяє менеджменту вибирати найвигідніше поєднання різних джерел поповнення ліквідних коштів залежно від економічних умов та змін в ринкових цінах. 11. Серед причин повільного впровадження управління активами і пасивами в українських банках можна назвати наступні: відсутність цілісної концепції, методології, практичних рекомендацій та формалізованого аналітичного інструментарію, адаптованих до вітчизняних реалій, складність утілення на практиці окремих теоретичних положень, недостатній рівень спеціальної підготовки банківських фахівців тощо. 12. Для контролю ліквідності по системі банку в цілому та у розрізі регіональних підрозділів ВАТ «ЕРДЕ БАНК», працівниками Департаменту фінансових ризиків потрібно готувати наступну інформацію: щодо дотримання показників СРА (максимальний розрив) у розрізі строків погашення по основних видах валют - щоденно; прогноз залишків на кореспондентському рахунку в НБУ для виконання нормативу обов’язкового резервування та підтримання поточної ліквідності банку (показників НБУ по миттєвій, поточній, короткостроковій ліквідності) – щоденно. 13. Системний підхід до розуміння категорії «управління ліквідністю» має не тільки теоретичне, а й практичне значения, оскільки враховується можливість розгляду ієрархії рівнів управління ліквідністю: стратегічний, тактичний, оперативний. Чітке розмежування окремих дій на кожному з рівнів забезпечує скоординованість загального управління ліквідністю банку та визначає його ефективність. У період кризи важливе впровадження механізму антикризового управління ліквідністю, який допомагає швидко реагувати на зміни зовнішнього та внутрішнього середовищ. Застосування інструментарію антикризового управління - необхідна умова функціонування банку в період нестабільності фінансових ринків. 14. Особливості управління активами і пасивами пов’язуються з прогалинами в банківському законодавстві, нерозвиненістю фінансового ринку і регулюючої функції центрального банку тощо. Для української банківської системи характерний значний вплив політичного життя суспільства, в якому економіка виступає в ролі іграшки. Сьогоднішня фінансова криза покликана не тільки виявити основні недоліки в сучасному банківництві, але й прискорити перехід української банківської системи до більш сучасних систем і моделей управління як на рівні конкретного банку, так і банківської системи в цілому.

Литература: СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 1. Постанова НБУ «Про затвердження спеціального порядку здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення банків» № 405 від 01. 12. 2008 // http://zakon.rada.gov.ua 2. Положення НБУ «Про регулювання Національним банком України ліквідності банків України» №259 від 30.04.09р 3. Постанова НБУ «Про схвалення методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні» від 02.06.2009 №315. 4. Постанови Національного банку N 541 ( z0928-09 ) від 10.09.2009 «Про затвердження Змін до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в України»: http:// zakon.rada.gov.ua 5. Лист НБУ «Щодо механізмів підтримки Національним банком України короткострокової ліквідності комерційних банків» № 14-011/340-1057 від 01.03.96. 6. Лист НБУ «Щодо регулювання Національним банком України ліквідності банків» № 14-011/5953-23541 від 18.12.2009. 7. Авраменко В. Знецінення ліквідності банків // Вісник Національного банку України. – 2008. – № 9 . – с. 26–29. 8. Алексєєв, А. Фінансова психотерапія. Для запобігання повномасштабній паніці вкладників НБУ зважився на екстрені непопулярні заходи Текст / А. Алексєєв // Дзеркало тижня. – 2008. – № 39(718).– 18-24 жовтня. 9. Антипова О.А. Управление банковской ликвидностью // Банковское дело. – 2007. – № 11. – С. 104. 10. Базельський комітет з питань банківського нагляду, 2006, Основні принципи ефективного банківського нагляду // http://www.bis.org 11. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е. Ф. Жуков, А. М.Максимова, О. М.Маркова и др.; Под ред. Проф. Е. Ф. Жукова. – М: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 471 с. 12. Банківські операції Текст : підручник / за ред. А. М. Мороза. – К. : КНЕУ, 2004. – 383 с. 13. Банковские риски. Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: КНОРУС, 2007. – 232 с. 14. Банковское дело / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др. // Под ред. О.И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 768 с. 15. Бондаренко Д. Управление активами и пасивами в условиях кризиса // www/ifc.org/RBAP 16. Бурлай Т. Методичні підходи до прогнозно-аналітичної оцінки банківської ліквідності на макрорівні / Т. Бурлай // Банківська справа. – 2003. – № 2. – С. 22–33. 17. Верников А. Иностранные банки в Восточной Европе // Мировая экономика и международные отношения. – 2008. – № 8. – С. 97–107. 18. Вожжов А.П. Процессы трансформации банковских ресурсов: монография / А. П. Вожжов. – Севастополь : СевНТУ, 2006. – 339 с. 19. Вожжов С. Система регулювання банківської ліквідності як інструмент локалізації її надлишку // Світ фінансів. – 2008. – № 3 (16). – С. 94-98. 20. Волохата В. Є. Гарна О. С. Ліквідність банківської системи: проблеми та напрями підвищення ефективності управління // Наука й економіка. - 2009. - № 2. - С. 18-21. 21. Волощук І. Шляхи формування конкурентоспроможної банківської системи України.// Вісник НБУ. - 2008. - №6. - с. 19 - 21. 22. Воробьева Е.А. Ликвидность коммерческого банка в условиях развития рыночных отношений: Дис. … канд. эконом. наук. – М., 2003. – 186с. 23. Вступ до банківської справи Текст : навч. посібн. Савлук М. І., Мороз А. М., Коряк А. М. ; за ред. Савлук М. І.. – К. : Лібра, 2004. – 342 с. 24. Гусева, А. Е. Подход к оценке банковской ликвидности Текст / А. Е. Гусева // Банковское дело. – 2005. – № 2. – С. 36–38. 25. Дзюблюк О. Проблеми підвищення рівня капіталізації банків в Україні в період ринкової трансформації економіки // Вісник Тернопільського економічного університету. – 2007. – Вип. 2. – С. 7–19. 26. ДзямуличМ.1., Чижик О.М. Забезпечення ліквідності комерційних банків в умовах фінансової кризи // Економічний простір. - 2009. - № 23/2. 27. Диченко М.Б. Теория и методология регулирования ликвидности коммерческих банков: Дис. д-ра экон. наук. – СПб., 2007. – 273 с 28. Дії Национального банку України в період загострення світової фінансової кризи: аналітичний звіт. - К. : Національний банк України, 2009. — 58 с. Електронний ресурс – Режим доступу : http : //www.bank.gov.ua 29. Довгань Ж. М. Фінансовий менеджмент у банку : навчальний посібник / Ж. М. Довгань. – Тернопіль: Економічна думка, 2006. – 306 с. 30. Економічна енциклопедія: у 3 т. / за заг. ред. С. В. Мочерного. – К. : Видавничий центр “Академія”, 2007. – Т. 2. – 848 с. 31. Енциклопедія банківської справи України / редкол. Стельмах В. С. (голова) та ін. - К. : Молодь : 1н Юре, 2005. - 679 с. 32. Єпіфанов, А. О. Операції комерційних банків Текст : навч. посібн. / А. О. Єпіфанов, Н. Г. Маслак, І. В. Сало. – Суми : Університетська книга, 2007. – 522 с. 33. Ивасенко А.Г. Банковские риски: учебное издание. – М.: Вузовская книга, 2008. – С. 104; 34. Ильясов С. М. Управление активами и пассивами банков / С. М. Ильясов // Деньги и кредит. – 2003. – № 5. – С. 20–26. 35. Ковальчук Т. Т. Ліквідність комерційних банків : навчальний посібник / Т. Т. Ковальчук, М. М. Коваль. – К. : Знання, КОО, 2003. – 120 с. 36. Кочетков, В. М. Ліквідність та платоспроможність комерційного банку в механізмі зміцнення його фінансової стійкості Текст // Економіка: проблеми теорії та практики: зб. наук. праць. – Дніпропетровськ : ДНУ, 2002. – Вип. 125. – 200 с. : іл., табл. – Бібліогр. у кінці доп. – ISBN 966-7392-31-7. 37. Крішталь Т. Е. Методика аналізу ліквідності комерційного банку : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : спец. 08.06.04 “Бухгалтерський облік, аналіз та аудит” / Т. Е. Крішталь. – К., 2003. – 17 с. 38. Кучукова Н. К. Повышение банковской ликвидности – проблема номер один // Деньги и кредит. – 2008. – № 1. 39. Лаптырев Д.А. Система управления финансовыми ресурсами банка: Процессы, задачи, модели, методы. – М.: Изд. группа "БДЦ-пресс", 2005. – 296с. 40. Лис I. Удосконалення управління ліквідністю банку в умовах світової фінансової кризи // Банківська справа. - 2009. - № 4. - С. 19-25. 41. Ліквідність банківської системи України : науково-аналітичні матеріали. - Вип. 12 / В. I. Міщенко, А. В. Сомик та ін. - К. : Національний банк України; Центр наукових досліджень, 2008. - 180 с. 42. Ліквідність банківської системи України: Науково-аналітичні матеріали, Випуск 12. – К.: НБУ, Центр наукових досліджень. – 2008. 43. Ліквідність банку: окремі аспекти управління та світовий досвід регулювання і нагляду : науково-аналітичні матеріали. - вип. 11 / В. С. Стельмах, В. I. Міщенко, В. В. Крилова, Р. М. Набок, О. Г. Приходько, Н. В. Грищук. - К.: Національний банк Укра'ши ; Центр наукових досліджень, 2008. - 220 с. 44. Ліквідність банку: окремі аспекти управління та світовий досвід регулювання і нагляду Випуск 11. – К.: НБУ, Центр наукових досліджень. – 2008. 45. Міщенко В. Сомик А. Ліквідність банківської системи України : сучасний стан, чинники та напрями підвищення ефективності регулювання // Вісник НБУ. -2009.-№. 1. – С.34-41. 46. Міщенко В., Сомик А. Ліквідність банківської системи: економічна сутність, структура і методологічний підхід до аналізу // Вісник НБУ. - 2008. - № 11. - С 6-9. 47. Міщенко В.І. Ліквідність банківської системи України: Науково-аналітичні матеріали. Вип.12 / В.І. Міщенко, А.В. Сомик та ін. – К.: Національний банк України. Центр наукових досліджень, 2008. – 180 с. 48. Монетарний огляд за III квартал 2009 р. Електронний ресурс - Режим доступу : http://www.bank.gov.ua 49. Муравьев В.В. Определение потребности банка в ликвидных средствах на основе “теорий спроса на деньги” // http://www.bankclub.ru/library.htm?id=21 50. Олійник Д. М. Ліквідність комерційного банку: управління та регулювання : автореф. дис. на здобуття наук. ступеня канд. екон. наук : спец. 08.04.01 “Фінанси, грошовий обіг і кредит” / Д. М. Олійник. – К., 2002. – 20 с. 51. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2007. – С. 36. 52. Примостка Л. О. Управління активами і пасивами комерційного банку / Л. О. Примостка // Вісник НБУ. – 2003. – № 2. – С. 39–43. 53. Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент у банку: Підручник. / Л.О. Примостка. – К.: КНЕУ, 2004. – 468 с. 54. Принципи ефективного управління ліквідністю в банківських установах Базельський комітет з питань банківського нагляду, лютий 2000р., www.bis.org. 55. Райзберг Б. А. Современный экономический словарь / Б. А. Райзберг, Л. Ш. Лозовский, У.Б. Стародубцева. – 3-е изд., испр. – М. : ИНФРА – М., 2005. – 478 с. 56. Рид Э, Картер Р. Коммерческие банки / Пер. с англ. – М.: Прогресс, 2003.- С. 327. 57. Роуз П. Банковский менеджмент: Пер. с англ. со 2-го изд. – М.: «Дело Лтд», 2005. – 768 с. 58. Сапрунович Е. Управление риском ликвидности //Банковское дело. – 2008. – № 7. – С. 17. 59. Синки Дж.м. Управление финансами в Кб./ Пер. с анг. М.: Catallaxy. 2007. – 820 с. 60. Стельмах В. С. Ліквідність банку: окремі аспекти управління та світовий досвід регулювання і нагляду : наук.-аналіт. матеріали / В. С. Стельмах, В. І. Міщенко. – К. : Національний банк України, Центр наукових досліджень, 2008. – Вип. 11. – 286 с. 61. Тамаева З.Т. Анализ финансовой устойчивости коммерческого банка: Дис. ... канд. эконом. наук. – М., 2007. – 195 с. 62. Тен В.В., Герасимов Б.И., Докукин А.В. Управление активами банка на основе оптимизационных методов. – М.: Машиностроение, 2000. –83 с. 63. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент): Учебник / Под. ред. О. И. Лаврушина. – М.: Юристь, 2005. – 688 с. 64. Фаррахов И. Риск ликвидности. Количественная оценка // Аналитический банковский журнал. – 2006. – №6 65. Фрост С.М. Настольная книга банковского аналитика: деньги, риски и профессиональные приемы: Пер. с англ. О.В. Теплых; Под науч. ред. Н.В. Рудя. – Днепропетровск: Баланс Бизнес Букс, 2006. – XIX, 643 с. 66. Хіміч Н. О. Управління ліквідністю комерційних банків України в умовах нестабільності фінансових ринків // Регіональна економіка. - 2008. - № 3. - С.76-83. 67. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски: оценка, управление, портфель инвестиций. – 5-е изд. – М.: Изд.-торг. Корпорация "Дашков и К", 2006. – 543 с. 68. Шевченко Р.І. Банківські операції: Навч.- метод. посіб. для самост. вивчення дисципліни / Київський національний економічний ун-т — К.: КНЕУ, 2006. – 160 с. 69. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. – 877 с. 70. www.bank.gov.ua – Офіційний сайт Національного Банку України 71. http://www.rdbank.com.ua/ – Офіційний сайт ВАТ «ЕРДЕ БАНК»