Проблеми і перспективи формування кредитного портфеля комерційного банку в Україні

Содержание:Вступ 3 Розділ 1. Теоретичні основи формування кредитного портфеля комерційного банку 6 1.1. Сутність кредитного портфелю комерційного банку 6 Розділ 2. Сучасні підходи до управління кредитним портфелем 19 2.1.Управління кредитним портфелем банку 19 2.2. Формування кредитного портфеля банку 24 Розділ 3. Шляхи удосконалення та оптимізації кредитного портфеля комерційних банків 29 3.1. Напрями удосконалення сучасних методів управління банківським кредитним портфелем 29 3.2. Оптимізація управління ризиком кредитного портфеля банку 35 Висновок 46 Список використаної літератури 49  

Вступление:  Актуальність. В умовах сьогодення одну з найважливіших ролей у стимулюванні відтворювальних процесів в економіці відіграє банківський кредит як головне джерело забезпечення грошовими ресурсами поточної господарської діяльності підприємств незалежно від форми власності та сфери господарювання. Незважаючи на те, що кризові явища в економічній системі практично підірвали фінансову стійкість більшості вітчизняних підприємств, унаслідок чого різко скоротилась кількість надійних фірм-позичальників, кредитні операції залишаються головним видом активних операцій комерційних банків, у який вкладається переважна більшість залучених банками ресурсів. З огляду на це, необхідність теоретичних і методичних досліджень щодо ефективності управління кредитним портфелем комерційних банків є актуальним питанням на даний час. Дослідження проблеми формування управління кредитним портфелем банку, яке реалізується з позиції реальної практики, є необхідним для підвищення ефективності банківської діяльності. Кредитний портфель комерційного банку є одним із найризикованіших напрямків, і найвагоміших компонентів структури відсоткових доходів. Головна мета управління та формування кредитним портфелем комерційного банку полягає в забезпеченні максимальної доходності за певного рівня ризику. Доходність і ризик є основними параметрами, що характеризують якість кредитного портфелю банку. Вивченню організації системи формування кредитного портфеля у комерційному банку приділяли увагу такі українські вчені, як В. Базилевич, В. Геєць, О. Корольов, І. Ткаченко, О. Устинко та інші. Серед зарубіжних дослідників, які внесли вклад в розробку даної проблеми, варто відзначити М. Грубера, А. Гроппелі, Е. Елтона, Дж. Лінтнера, Дж. Неймана, У. Шарпа та інші. Проблема управління кредитним портфелем комерційного банку досліджувалась в наукових працях провідних вітчизняних і закордонних вчених, а саме: Мороза А. Н., Васюренка О. В., Савлука М. І., Петрука О. М., Білоглазова А. Н., Балабанова І. Т. та ін. Однак аналіз процесу кредитування в Україні свідчить, що є необхідність подальших наукових досліджень і впровадження розробок. Зокрема, актуальною сьогодні є розробка теоретико-методологічних пропозицій з удосконалення управління та формування кредитного портфеля банку, широке практичне використання яких дозволить підвищити ефективність діяльності всіх кредитних інститутів у процесі кредитування їх позичальників. Метою курсової роботи є визначення проблем та перспектив формування кредитного портфеля комерційних банків України, а також обґрунтування шляхів удосконалення та оптимізації кредитного портфеля комерційних банків. Мета курсової роботи зумовила вирішення наступних завдань: – розглянути сутність кредитного портфелю комерційного банку; – визначити багатокритеріальну оптимізацію кредитного портфеля банку; – охарактеризувати управління кредитним портфелем банку; – дослідити формування кредитного портфеля банку; – розглянути напрями удосконалення сучасних методів управління банківським кредитним портфелем. – розглянути оптимізацію управління ризиком кредитного портфеля банку. Об’єктом дослідження є кредитна діяльність банків з урахуванням особливостей стану розвитку світової економіки. Предметом – кредитний портфель комерційного банку як елемент фінансово-економічних і правових відносин. Методи дослідження. Теоретико-методологічною основою курсової роботи стали фундаментальні положення сучасної економічної науки з питань управління та формування кредитного портфелю банків. У ході дослідження використовувались такі методи: аналіз і синтез при визначенні сутності кредитного портфелю банку. Інформаційною базою дослідження стали класичні положення економічної теорії, матеріали наукових досліджень вітчизняних і зарубіжних авторів, які аналізують проблеми управління та формування кредитного портфелю банку.

Выводы: Проведене у курсовій роботі дослідження проблем та перспектив формування кредитного портфелю банків в Україні дозволяє зробити наступні висновки теоретичного та практичного характеру: 1. Кредитні операції - це вид активних операцій, пов'язаних з наданням клієнтам коштів у тимчасове користування за певних умов, а також надання гарантій, поручительств, авалів, розміщення депозитів, проведення факторингових операцій, фінансового лізингу, видача кредитів у формі врахування векселів, у формі операцій РЕПО, будь-яке продовження строку погашення боргу, яке надано в обмін на зобов'язання боржника, щодо повернення заборгованої суми, а також на зобов'язання на сплату процентів та інших зборів з такої суми. 2. Основним завдання класифікації кредитного портфелю на категорії: «стабільний», «контрольований» та «проблемний» є його структуризація для визначення рівня ризику. Відповідно в даній класифікації включено усі кредити, окрім безнадійних. Їх класифікація дає змогу приймати рішення Кредитному комітету філії відділення головного банку щодо можливості розгляду кредитних проектів з різною ризиковістю та прийняття позитивних рішень. Подана класифікація є оптимальною при аналізі структури кредитного портфелю для внутрішньо-банківського використання з метою аналізу та управління. 3. Використовуючи основні постулати портфельної теорії Марковіца, основним із яких є припущення про існування нормального розподілу дохідності портфеля, можна побудувати двокритеріальні моделі та оптимізації кредитного портфеля, яка здебільшого реалізовується з допомогою методів еволюційного програмування, а саме генетичного алгоритму, який використовують для пошуку глобального екстремуму функції багатьох змінних. Особливістю оптимізації кредитного портфеля є насампе¬ред той факт, що банківські позики не мають визначеної ринкової ціни, на відміну від цінних паперів, а, по-друге, інвестор, тобто банк, не може придбати позики в наперед визначеному розмірі. 4. Можна виділити такі вади портфельної оптимізації згідно з теорією Марковіца:1. Необґрунтованість припущення про нормальний розподіл дохідності. Розподіл дохідності активів має більшу ймовірність екстремальних значень, ніж це характерно для нормального розподілу. Це означає, що для повного опису поведінки портфеля мають бути розглянуті моменти розподілу вищих порядків, ніж математичне сподівання і дисперсія.2. Складність розв’язування задачі Марковіца у разі долучення до неї цілочисельних обмежень кількості активів в портфелі, кількості угод, обмежень часток конкретних активів та інших. Ці обмеження дають змогу точніше змоделювати процес формування оптимального портфеля, але їх облік веде до зростання розмірності оптимізаційної задачі. 5. Наведена у курсовій роботі класифікація й елементи ризиків, покладені в основу економічної класифікації, дають змогу виявити певну систему, яка дозволить банкам враховувати різновиди ризиків при визначенні їхнього сукупного розміру. Отже, проведений аналіз засвідчує про велику кількість проблем, які існують в банківській системі України в умовах фінансової кризи. 6. Ціль діяльності банку зводиться до отримання максимального прибутку при мінімально можливому ризику. Розумне управління кредитним портфелем встановлює параметри кредитного портфеля, визначаючи при цьому, яка доля ресурсів банку може бути використана для видачі позики, які типи кредитів можуть видаватися, яку частину кредитного портфеля можуть складати позики даного типу, яка допустима концентрація кредитів окремим боржникам і галузям. 7. Якість управління кредитним портфелем прямо пов'язана з прибутковістю банку, а також забезпеченням високого рівня надійності і мінімізації ризику банківських операцій, що можливе за умови дотримання банками належного рівня своєї ліквідності. Основним принципом підтримання ліквідності банку є відповідність активів до термінів очікуваного виникнення потреби в коштах для погашення зобов'язань перед кредиторами і вкладниками. 8. Механізми сек'юритизації здатні сприяти суттєвому збільшенню обсягів кредитних операцій банків, оскільки зниження рівня кредитного ризику сприяє притоку коштів у реальний сектор, а відтак може забезпечити прискорення економічного росту у всіх галузях і секторах господарства. Таким чином, сек'юритизація може сприяти розширенню ринку позичкових капіталів в Україні, забезпечуючи створення нових можливостей для залучення фінансування на ринку цінних паперів. Однак головне її значення полягає у створенні додаткових умов і можливостей для підвищення ефективності управління кредитним портфелем банку. 9. У якості висновків із проведеного дослідження потрібно відзначити необхідність забезпечення комплексного управління процесом здійснення позичкових операцій, а також оптимізації організаційних можливостей управління кредитним портфелем з точки зору розподілу функціональних обов'язків між відповідними підрозділами банку. Використання основних методів управління кредитним портфелем комерційного банку може надати можливості суттєво підвищити ефективність функціонування банківських установ та активізувати кредитний процес, спрямований на збільшення вкладень у реальний сектор економіки.

Литература: 1. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. – 2000. – №2121. 2. Про окремі питання діяльності банків : Постанова Правління НБУ від 05 лютого 2009 р. № 49// Відомості Верховної Ради України. – 2009. - №49. 3. Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків : Положення затверджене Постановою правління НБУ від 6 липня 2000 року № 279. 4. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України : Постанова Правління Національного банку України 02.08.2004 № 361 // Електронний ресурс. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua/Bank_supervision/Risks/ 361.pdf 5. Банківський менеджмент : підруч. / за ред. О. А. Кириченка. В. І. Міщенка. - К. : Знання, 2005. - 831 с. 6. Банківські операції : підруч. / за ред. В. І. Міщенка. Н. Г. Слав'янської. - К. : Знання, 2006. - 727 с. 7. Банківські операції : підруч. / за ред. Проф. А. М. Мороза. - К. : КНЕУ, 2002. - 476 с. 8. Банковский менеджмент : учеб. пособ. / под ред. А. А. Кириченко. - К. : Випол, 1998. - 697 с. 9. Большой экономический словарь / под ред. А. Н. Азрилияна. - М. : Ин-т нов. экономики, 1997. - 864 с. 10. Борисов А. Б. Большой экономический словарь / А. Б. Борисов. - М. : Книжн. мир, 1999. - 895 с. 11. Дзюблюк О.В. Організація грошово-кредитних відносин суспільства в умовах ринкового реформування економіки : монографія / О.В. Дзюблюк. – К. :”ПОЛІГРАФКНИГА”, 2000. – 511с. 12. Дмитренко М. Г. Кредитування і контроль : навч. посіб. / М. Г. Дмитренко, В. С. Потланюк. - К. : Кондор, 2005. - 296 с. 13. Енциклопедія банківської справи України / редкол. В. С.Стельмах (голова) та ін.. - К. : Молодь : Ін Юре, 2001. - 680 с. 14. Заруцька О.П. Управління ризиками - провідний чинник фінансової стійкості вітчизняних банків. / О.П. Заруцька - К., 2006. - 473 c. 15. Ковалев А. П. Кредитный риск-менеджмент : моногр. / А.П.Ковалев. - К. : Сузір'я, 2007. - 406 с. 16. Костюченко В.М. Управління кредитними ризиками у комерційному банку / В.М. Костюченко // Вісник Хмельницького національного університету. Серія "Економічні науки". - 2010. - № 1. - Т.1. - С.141-147. 17. Кредитний ризик комерційного банку : навч. посіб. / за ред. В. В. Вітлінського. - К. : Знання, 2000. - 251 с. 18. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика : Навчальний посібник. – К. : Товариство “Знання”, КОО, 2000. – 215с. 19. Меняйло Г.В. Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого банка / Г.В. Меняйло // Весник ВГУ, серия: экономика и управление. - 2005. - №2. - С. 129-136. 20. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка / Г.С. Панова. – Москва : Изд-во МГУ, 1997. - 464с. 21. Перехрест Л.М. Банківський ризик-менеджмент / Л.М. Перехрест // Актуальні проблеми економіки. - 2009. - № 10. - С. 122-127. 22. Поллард А. М. Банковское право США / А.М.Поллард, Ж.Г.Пассейк, К.Х.Эллис, Ж.П.Дейли; пер. с англ. Р. Жданкіна. - М. : Прогресс, 1998. - 768 с. 23. Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент банку : навч. посіб. / Л. О. Примостка. - К. : КНЕУ, 1999. - 280 с. 24. Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческом банке / Дж. Синки мл.; пер. с англ. Н.Адонина. - М. : Catallaxy, 1994. - 962 c. 25. Смовженко Т.С., Коцовська Р.Р., Крупський В.М., Хім’як В.С. Кредитування і контроль : Навч. посібник. – Львів : ЛБІ НБУ, 2004. – 135с. 26. Сусіденко В. Т. Стратегія управління кредитною діяльністю комерційних банків / В.Т. Сусіденко. – К . : КДТЕУ, 1998. – 348с. 27. Тептя О.В. Організація системи управління кредитним потрфелем у комерційному банку / О.В. Тептя // Вісник Хмельницького національного університету. Серія "Економічні науки". - 2010. - № 5. - Т. 2. - С. 141 - 144. 28. Український банківський портал. Офіційний сайт // Електорнний ресурс. - Режим доступу : http://banker.ua/officialrating/investment/credit. 29. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общ. ред. А.Г.Грязновой. -М. : Финансы и статистика, 2002. - 1168 с. 30. Франгулова Е.В. Оптимизация портфеля ценных бумаг "Математика. Компьютер. Образование". C6. трудов XV международной конференции / под общ. ред. Г.Ю. Ризниченко. – Ижевск : Научно-издательский центр "Регулярная и хаотическая динамика", 2008. Том 1, 302 стр. Стр. 261-266 // Електронний ресурс. – Режим доступу : http://www.mce.awse.ru/archive /doc21911 /doc.pdf 31. Шевченко Р.І. Кредитування і контроль : Навч.- метод. посібник для самост. вивч.дисц / Р.І. Шевченко. – К. : КНЕУ, 2002.– 241с. 32. Щетинин Е.Ю. О современных подходах к страхованию кредитных рисков / Е.Ю.Щетинин, Ю.Г.Прудников // Финансы и кредит. - 2007. - № 39. - С. 25-33. 33. Dembo, R., 1999, "Optimal portfolio replication," Research Paper Series 95-01, Algorith-mics Inc. // Електронний ресурс. – Режим доступу : http://www.springerlink.com/content/v7325q 22781153h1. 34. Grishina Е-N. On One Method of Portfolio Optimization With Fuzzy Random Data // International Conference on Fuzzy Sets and Soft Computing in Economics and Finance (FSSCEF 2004): Proceedings. - Saint-Petersburg, 2004. - Vol. 2. - PP. 493-498. 35. Helmut Mausser, Dan Rosen "Applying Scenario Optimization to Portfolio Credit Risk" The journal of risk finance. 2001. - № 2. - PP. 36-48. // Електронний ресурс. – Режим доступу : http://www.algorithmics.com/EN/media/pdfs/arq-scenopt.pdf 36. Pavlo Krokhmal, Stanislav Uryasev / Portfolio optimization with conditional value-at-risk objective and constraints / Volume 4 / Number 2, Winter 2001 /02. // Електронний ресурс. - Режим доступу : http://www.paper.ijcsns.org/07_book /200601/200601A28.pdf 37. Wei-Guo Zhang1, Wei CHEN1, Ying-Luo Wang / The Adaptive Genetic Algorithms for Portfolio Selection International Journal of Computer Science and Network Security. - Vol. 6 No.1, January 2006. - PP. 198-200. // Електронний ресурс. - Режим доступу : http://www.paper.ijcsns.org/07_book/200601/200601A28.pdf