Операції банків з банківськими металами

Содержание:ВСТУП 6 РОЗДІЛ І. ТЕОРЕТИЧНІ ЗАСАДИ ЗДІЙСНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ БАНКІВ З БАНКІВСЬКИМИ МЕТАЛАМИ 9 1.1. Сутність ринку банківських металів та його учасники 9 1.2. Операції банків з банківськими металами та їх класифікація 14 1.3. Правове регулювання операцій банків з банківськими металами 26 РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ОПЕРАЦІЙ З БАНКІВСЬКИМИ МЕТАЛАМИ (НА ПРИКЛАДІ XXXX) 33 2.1. Аналіз динаміки і структури операцій банку з банківськими металами 33 2.2. Оцінка ефективності здійснення банком операцій з банківськими металами 41 2.3. Оцінка ризиків при здійсненні операцій з банківськими металами 44 РОЗДІЛ 3. ПЕРСПЕКТИВИ РОЗВИТКУ ОПЕРАЦІЙ БАНКІВ З БАНКІВСЬКИМИ МЕТАЛАМИ В УКРАЇНІ 52 3.1. Методи мінімізації ризиків операцій з банківськими металами 52 3.2. Прогнозування рентабельності діяльності банків з дорогоцінними металами 64 3.3. Зарубіжний досвід здійснення операцій банків з дорогоцінними металами та можливості його застосування банками в Україні 68 РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ ТА БЕЗПЕКА В НАДЗВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЯХ 81 4.1. Організація охорони праці в XXXX 81 4.2. Цивільна оборона в банку 92 ВИСНОВКИ 97 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 100    

Вступление:Ринок банківських металів України характеризується ефективним організаційним й інфраструктурним оформленням, сформованістю прозорої та ефективної системи обігу, накопиченням і використанням в економіці як банківських, так і дорогоцінних металів, хоча донині на ринку немає так званої «центральної інфраструктури» у вигляді біржі або суб’єкта іншої організаційної форми, що одноосібно та прозоро виконувала б функції ціноутворення й регулювання. Однак факт того, що суб’єкти країни, в якій не виробляють дорогоцінні метали в кількості, достатній для задоволення внутрішнього інвестиційного та промислового попиту, останнім часом мають можливість укладати переважну більшість угод купівлі-продажу за цінами, нижчими від світових, беззаперечно свідчить про ефективність існуючих ринкових механізмів. Це досягнення було унаочнено в період рекордних цін на банківські метали на піку світової фінансової кризи, що разом з можливостями проведення змістовного спектру традиційних активних і пасивних банківських операцій, виявило функціональну завершеність вітчизняного ринку таких активів. Для функціонування внутрішнього ринку банківських металів необхідним постає здійснення дослідження операцій банків з банківськими металами. Дослідженню проблеми розвитку операцій з банківськими металами приділяється значна увага як серед вітчизняних, так і серед зарубіжних науковців, таких як: А. Анікін 18, О. Дзюблюк 19, Е. Бахтарі 23, Ю. Блащук 24, А. Борисов 26, М. Диба 31, С. Коваленко 41, В. Михальський 48, Д. Полозенко 54, Л. Чиж 62; 63 та інші. Водночас, на наш погляд, на сьогодні недостатньо приділено увагу удосконаленню операцій на ринку банківських металів. Метою дипломної роботи магістра є обґрунтування основних напрямів розвитку операцій з банківськими металами. Для досягнення зазначеної мети у магістерській дипломній роботі поставлено такі завдання: ? розглянути теоретичні засади здійснення операцій банків з банківськими металами; ? здійснити аналіз операцій XXXX з банківськими металами; ? визначити шляхи розвитку операцій банків з банківськими металами. Об'єктом дослідження є система операцій з банківськими металами, а предметом – соціально-економічні відносини, що виникають в процесі розвитку операцій з банківськими металами. У дипломній роботі магістра використано наукові методи дослідження системний, статистичний, історичний, порівняльний, наукової абстракції, індукції, дедукції, прогнозування, аналізу та синтезу. Науковою новизною магістерської дипломної роботи є: 1. На основі аналізу тлумачень поняття «ринок банківських металів» подано власне визначення даного поняття. 2. Систематизовано класифікацію банківських металів. 3. Розроблено алгоритм прогнозування рентабельності діяльності банку з дорогоцінними металами в умовах невизначеності. Структурно дипломна робота магістра складається з чотирьох розділів. У першому розділі «Теоретичні засади здійснення операцій банків з банківськими металами» досліджено сутність ринку банківських металів, визначені операції банків з банківськими металами та досліджено правове регулювання операцій банків з банківськими металами. У другому розділі «Аналіз операцій з банківськими металами (на прикладі XXXX) проведено аналіз динаміки та структури операцій банку з банківськими металами, здійснено оцінку ефективності проведення в XXXX операцій з банківськими металами та визначено ризики, з якими стикається банк у проведенні операцій з банківськими металами. У третьому розділі «Перспективи розвитку операцій банків з банківськими металами» визначено методи мінімізації ризиків операцій з банківськими металами, проведено прогнозування рентабельності діяльності банків з дорогоцінними металами та досліджено зарубіжний досвід здійснення операцій з дорогоцінними металами та можливості його застосування банками в Україні. У четвертому розділі «Охорона праці та безпека в надзвичайних ситуаціях» возначено особливості організації охорони праці та цивільної оборони в XXXX. Методологічну та теоретичну основу роботи складають напрацювання українських та зарубіжних науковців, законодавчі та нормативні акти Верховної Ради України, Національного банку, внутрішньобанківські інструкції та положення. Інформаційну основу складають звітні та поточні матеріали банківських установ, дані засобів масової інформації, міжнародних організацій, інші джерела інформації. Дана проблемна тема є особливо актуальною та необхідною, враховуючи сучасний стан розвитку ринку банківських металів. Ось чому автором і обрано дану тему для дослідження у представленій дипломній роботі магістра.  

Выводы:За результатами проведеного дослідження можна зробити такі висновки: 1. Ринок банківських металів можна визначити як взаємодію учасників ринку з метою купівлі-продажу банківських металів, їх нагромадження задля отримання прибутку або збереження вартості грошей, накопичення резервів, здійснення регулятивної політики. Дорогоцінні метали – це благородні метали (золото, срібло, платина, окремі метали іридієво-платинової групи – паладій, іридій, осмій, рутеній та інші) у будь-якому вигляді і стані (сировина, сплави, напівфабрикати, промислові вироби, хімічні сполуки, відходи, брухт). Економічне значення цих металів полягає в історичному закріпленні за ними (зокрема, за золотом і сріблом) ролі грошового товару. 2. До основних операцій банків з дорогоцінними металами належать: 1) відкриття і ведення рахунків у банківських металах. Банк може відкривати клієнтам поточні та депозитні рахунки у банківських металах. Такі рахунки відкриваються як юридичним, так і фізичним особам, які є резидентами; 2) операції з купівлі-продажу банківських металів. Такі операції можуть здійснюватися на міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних ринках, і банки їх здійснюють за посередництвом Національного банку України; 3) банки здійснюють операції з купівлі-продажу банківських металів від свого імені за дорученням та за рахунок коштів клієнтів у межах нормативу ризику загальної відкритої валютної позиції банку й лімітів довгої (короткої) відкритої валютної позиції банку в усіх банківських металах; 4) операції з відповідального зберігання банківських металів у Національному банку України, в інших уповноважених банках, у власному сховищі; 5) перевезення банківських металів; 6) обмін зливків банківських металів на зливки цього самого металу меншої (більшої) маси (загальна маса банківського металу залишається незмінною); 7) конвертація одного банківського металу в інший. 3. Базовим законодавчим актом, який регулює увесь ринок дорогоцінних металів, водночас і ринок банківських металів і банківського золота, є Закон України № 637/97-ВР від 18.11.1997 «Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними». Відповідно до цього Закону повноваженнями щодо регулювання ринку банківських металів наділений Національний банк України. 4. XXXX – кредитно-фінансова установа, яка надає повний пакет банківських послуг. Станом на 30.10.2012 р. банк здійснює такі операції з дорогоцінними та банківськими металами: продаж зливків банківських металів; покупка зливків банківських металів; відкриття рахунків у банківських металах й операції з ними. Варто відзначити позитивну динаміку зростання продажу зливків із золота (у 2011 р., порівняно з 2010 р., ↑ на 397209 грам або на 44,85 %), зливків із срібла (у 2011 р., порівняно з 2010 р., ↑ на 3320254 грам або на 123,33 %), срібних монет (у 2011 р., порівняно з 2010 р., ↑ на 733 шт. або на 48,22 %). Разом з тим, відбулося скорочення обсягу продажу золотих монет на 117 шт. або на 32,14 %. 5. Досліджено, що упродовж 2009-2011 рр. відбулося поліпшення загальної ситуації в XXXX щодо проведення операцій з продажу (покупки) банківських металів, адже протягом 2009-2011 рр. відбулося зростання величини прибутку банку від операцій з банківськими металами на 14665,8 тис. грн. або на 147,5 %. 6. Виявлено, що кожний напрямок діяльності Банку супроводжується ризиками, для мінімізації яких у XXXX діє система оцінки і контролю за ризиками від проведення операцій з банківськими металами, що функціонує відповідно до внутрішніх Положень XXXX, вимог і рекомендацій НБУ, внутрішніх аудиторів, міжнародних рейтингових агентств, досвіду провідних іноземних фінансових інститутів. 7. Операції з надання кредитів у дорогоцінних металах здійснюються шляхом поставок у фізичній формі або зарахування на рахунки без фізичної поставки металу в обмін на зобов’язання зворотної поставки відповідного металу у строк, зазначений у договорі. Суми кредиту в дорогоцінних металах можуть погашатися у формі фізичної поставки чи шляхом перерахунку дорогоцінних металів з металевих рахунків позичальника. З метою мінімізації кредитних ризиків на РБМ є потреба контролювати співвідношення вимог та зобов’язань за операціями з дорогоцінними металами у грошовому еквіваленті. Банки повинні вести так звану відкриту валютну позицію за цими операціями. 8. Розроблено алгоритм прогнозування рентабельності діяльності банку з дорогоцінними металами в умовах невизначеності. Відповідно до розробленого алгоритму прогнозування рентабельності діяльності банку з дорогоцінними металами, прогнозуємо зростання величини рентабельності на 101,18%. 9. Зарубіжний досвід проведення операцій з дорогоцінними металами та виявлено, що у кожній країні існують свої особливості регулювання ринку дорогоцінних металів, проте вони дають змогу виявити певні закономірності: у країнах з розвинутою економікою обмежень на експорт-імпорт дорогоцінних металів не існує, або інколи вони встановлені, виходячи із загальної зовнішньоторговельної політики, і належать до компетенції відповідних урядових органів, але не центральних банків. Спроби державної влади заборонити або обмежити операції з дорогоцінними металами можуть призвести до розвитку в країні «чорного» ринку, наслідки функціонування якого неможливо передбачити, тому що він пристосовується до задоволення іншого попиту, конкуруючи з лібералізованим ринком. 10. Основним законодавчим актом, яким керуються у XXXX для охорони праці працівників є Закон «Про охорону праці». Цей закон визначає основні положення з реалізації конституційного права громадян на охорону їхнього життя й здоров’я у процесі трудової діяльності, регулює за участю відповідних державних органів відносини між власником підприємства і працівником з питань безпеки праці, виробничої санітарії, встановлює єдиний порядок організації охорони праці у виробничій сфері в Україні.  

Литература:1. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 07.12.2000, №2121-ІІ. 2. Про охорону праці : Закон України від 14.10.1992 № 2694-XІІ. 3. Про державне регулювання видобутку, виробництва і використання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння та контроль за операціями з ними : закон України № 637/97- ВР від 18.11.1997 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua . 4. Положення про здійснення уповноваженими банками операцій з банківськими металами затверджене : постанова Правління НБУ № 325 від 6.08.2003 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua. 5. Положення про цивільну оборону Національного банку // Правління Національного банку України: Постанова № 93 від 11 березня 2002 р. (м. Київ). – 15 с. 6. Перелік і тарифи послуг з реєстрації установ банків, надання ліцензій (дозволів) на здійснення банківських операцій, операцій з валютними цінностями та інші послуги, що надаються Національним банком України та його територіальними управліннями : постанова Правління НБУ № 333 від 12.08.2003 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua . 7. Правила проведення Торговельної сесії та здійснення окремих операцій, пов'язаних з купівлею-продажем іноземних валют та банківських металів : постанова Правління НБУ № 140 від 16.04.2002 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua. 8. Положення про порядок установлення офіційних (облікових) курсів банківських металів : постанова Правління НБУ № 47 від 7.02.2000 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua. 9. Положення про організацію торгівлі банківськими металами на валютному ринку України : постанова Правління Національного – банку України від 24 лютого 1998 року, № 65 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua . 10. Про систему валютного регулювання і валютного контролю : Декрет Кабінету міністрів України від 19.02.1993 р. №15-93 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua . 11. Про схвалення Методичних рекомендацій щодо порядку проведення стрес-тестування в банках України : постанова, затверджена Правлінням НБУ від 6 серпня 2009 року № 460. 12. Цивільний кодекс України від 16.01.2003 № 435-ІV // Відомості Верховної Ради України (ВВР). – 2003. – № 40-44. – Ст. 356. 13. Щодо віднесення банківських металів до іноземної валюти : лист Національного банку України від 05.12.2003 р. № 33-000/5919-9112 Електронний ресурс. – Режим доступу : www.rada.gov.ua. 14. Правила проведення торгів на Секції банківських металів Української міжбанківської валютної біржі (Біржі золота) № 1(35) від 20.02.1998 Електронний ресурс. – Режим доступу : http://zakon.nau.ua/doc/?code=v1_35699-98 15. Концепція розвитку ринку золота України // Додаток до журналу «Вісник НБУ» «Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності». – К., 1998. – № 9 (спецвипуск). – С. 81–84. 16. Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України, затверджені постановою НБУ від 02.08.2004 № 361. 17. Абалов А.Э. Международный рынок драгоценных металлов: основные принципы функционирования : учебник / А.Э. Абалов. – Спб.: ООО «Издательство ДНК», 2001. – 160 с. 18. Аникин А. В. Золото: международный экономический аспект : Учебник / А. В. Аникин. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Международные отношения, 1988. ? 336 с. 19. Банківські операції : Підручник / За ред. д.е.н., проф. О. В. Дзюблюка. – Тернопіль : Вид-во ТНЕУ «Економічна думка», 2009. – 696 с. 20. Банківські операції : Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін. ; за ред. д-р екон. наук, проф. А. М. Мороза. – К. : КНЕУ, 2002. – 476 с. 21. Банн Ф. Стресс-тестирование как метод оценки системных рисков / Ф. Банн // Банки: мировой опыт. – 2006. – № 1. – С. 33–35. 22. Бахтарі Е. Еволюція золота : Історія і сучасність / М. Диба, Е. Бахтарі // Вісник НБУ. К., 2008. – № 10. – С. 20–28. 23. Бахтарі Е. Банківські метали: класифікація, функції й операційний інструментарій / Е. Бахтарі, М. Диба, // Вісник НБУ. – К., 2011. – № 1. – С. 34–38. 24. Блащук Ю. Деякі міркування щодо ринку дорогоцінних металів в Україні / Ю. Блащук // Вісник НБУ. – 2000. – № 7. – С. 54-56. 25. Бодрова Н. Світові ринки дорогоцінних металів: сучасний стан та основні чинники впливу / Н. Бодрова // ВІСНИК НБУ. – липень 2011. – С. 26-32. 26. Борисов А. Золото всегда золото / А. Борисов // Деловые люди. – 2002. ? № 135. 27. Букин С. Безопасность банка / С. Букин // Банковские технологии. – 2003. – № 9. – С. 44-46. 28. Василенко В. В. Інформаційно-організаційне забезпечення процесу управління операціями комерційного банку з банківськими металами / В. В. Василенко // Формування ринкової економіки. – 2011. – № 26. – С. 225-231. 29. Герасимович А. М. Аналіз банківської діяльності : Підруч. / А. М. Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко та ін. ; за ред. Герасимовича А.М. – К. : КНЕУ, 2006. – 600 с. 30. Гроші та кредит : підручник / М. І. Савлук, А. М. Мороз, М. Ф. Пудовкіна та ін.. – К. : КНЕУ, 2008. – 810 с. 31. Диба М. Еволюція золота: історія і сучасність / М. Диба, Е. Бахтарі // Вісник Національного банку України. – 2008. – № 10. – С. 20–28. 32. Диба М. Банківські метали: класифікація, функції, операційний інструментарій / М. Диба, Е. Бахтарі // Вісник НБУ. – січень 2011. – С. 34-38. 33. Диба М. І. Класифікація та функції банківських металів / М. І. Диба, В. В. Василенко // Збірник наукових праць Національного університету державної податкової служби України. – 2012. – № 1. – С. 101-110. 34. Жидецький В. Ц. Охорона праці користувачів комп’ютерів : Навчальний посібник / В. Ц. Жидецький. – Львів : Афіша, 2000. – 176 с. 35. Енциклопедія банківської справи України / В. Стельмах та ін.. – К. : Вид-во «Молодь», ІнЮре, 2001. – 680 с. 36. Економічна енциклопедія. ? У трьох томах / С. В. Мочерний (відп. ред) та ін.. – К. : Академія, 2002. – 952 с. 37. Загородній А. Г. Ринок фінансових послуг: термінологічний словник / А. Г. Загородній, Г. Л. Вознюк. – Львів : Вид-во «Бескид Біт», 2008. – 544 с. 38. Інформаційний Інтернет-ресурс за операціями з дорогоцінними металами // Лондонський ринок платини і паладію Електронний ресурс. – Режим доступу : www.lppm.org.uk. 39. Кобченко Н. Шляхи підвищення прибутковості комерційного банку: Теорія та практика розвитку банківської справи : Збірник наукових праць студентів / Н. Кобченко. – Львів, 2009. – 260 с. 40. Коваленко С. А. Розвиток операцій з дорогоцінними металами та їх роль у стабілізації економіки / С. А. Коваленко // Вісник економіки транспорту і промисловості. – 2010. – № 31. – С. 102-104. 41. Крухмаль О. В. Організаційне забезпечення управління інформацією в комерційних банках / О. В. Крухмаль // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України. – Суми, 2002. – Т. 6. – С. 103-106. 42. Лаврушин О. И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) : Учебник / О. И. Лаврушин. – М. : Юристъ, 2005. – 688 с. 43. Лысенко Ю. Г. Управление коммерческим банком: инновационный аспект : Монография / Ю. Г. Лысенко, В. Н. Тимохин, Р. А. Руденский и др.. – Донецк : Юго-Восток, 2008. – 328 с. 44. Луцишин З. О. Трансформація світової фінансової системи в умовах глобалізації : Навч. посібник / З. О. Луцишин. – К. : Видавничий центр «ДрУк», 2002. – 320 с. 45. Лютий І. О. Проблеми сучасного міжнародного фінансового ринку та інтеграційний курс України / І. О. Лютий, В. І. Міщенко // Фінанси України. – 2006. – №5. – С. 21–31. 46. Мельник В. В. Міжнародна інвестиційна діяльність : Навч. посібн. / В. В. Мельник, В. В. Козюк. – Тернопіль : Карт-бланш, 2003. – 249 с. 47. Михальський В. В. Місце дорогоцінних металів в інтеграційних процесах світового фінансового ринку / В. В. Михальський // Економічний простір. – 2009. – № 23/1. – С. 11-18. 48. Міщенко В. І. Банківські операції : Підручник / В. І. Міщенко, Н. Г. Слав'янська, О. Г. Коренева. – К. : Знання, 2007. – 796 с. 49. Обливанцов В.В. Безпека праці в банківських установах при використанні комп’ютерних технологій Електронний ресурс. – Режим доступу: http://lіb.uabs.edu.ua/lіbrary/Artіcle/Oblіvanzev_2.pdf 50. Обливанцов В.В. Безпека життєдіяльності працівників банківського сектора економіки // Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України : Зб. наук. праць. Том 15. – Суми: УАБС НБУ, 2006. – С. 43-48. 51. Офіційний сайт XXXX Електронний ресурс. – Режим доступу : http://www. 52. Пашковская И. В. Стресс-тестирование как метод обеспечения устойчивости банковской деятельности / И. В. Пашковская // Банковские услуги. – 2004. – № 4. – С. 4–26. 53. Полозенко Д. В. Операції з дорогоцінними металами та їх роль у формуванні бюджету / Д. В. Полозенко, С. О. Коваленко // Наукові праці НДФІ. – 2006. – № 3. – С. 45-48. 54. Самолов Е. Стресс-тестирование платежной позиции банка / Е. Самолов // Банковский менеджмент. – 2006. – № 1. – С. 27–31. 55. Святненко А. Антикризове золото / А. Святенко // Дзеркало тижня. – 2009. – № 47(775). – С. 14. 56. Слесарук С. Драгоценная перспектива / С. Слесарук // Эксперт. – 2006. – № 14. – С. 50-56. 57. Современный рынок золота : Пособие / под ред. В. И. Букато и М. Х. Лапидуса. – М. : Изд-во «Финансы и статистика», 2004. – 320 с. 58. Тринько Р. І. Термінологічний словник ринкової економіки: глобалізація, маркетинг, статистика, страхування, фінанси / Р. І. Тринько, О. Р. Тринько. – Львів : НВФ «Українські технології», 2006. – 216 с. 59. ЦБ та ГКП : підручник / кол. авт.: А. М. Мороз, М. Ф. Пуховкіна, М. І. Савлук та ін.. – К. : Вид-во КНЕУ, 2005. – 556 с. 60. Череп А. В. Банківські операції : навч. посібник / А. В. Череп, О. Ф. Андросова. – К. : Кондор, 2008. – 410 с. 61. Чиж Л. М. Ринок золотих монет : еволюція та особливості функціонування / Л. М. Чиж // Науковий вісник НЛТУ України. – 2011. – Вип. 21.17. – С. 294-299. 62. Чиж Л. Я. Системно-структурний аналіз РБМ / Л. Я. Чиж // Науковий вісник. – 2007, вип. 17.2. – С. 296-301. 63. Чиж Л. Я. Зарубіжний досвід регулювання РБМ рекомендації Україні / Л. Я. Чиж // Вісник Львівського університету. – 2009. – 41 випуск. – С. 124-130. – Серія економічна. 64. Чухно А. Переростання товарно–грошового господарства у товарно– кредитне / А. Чухно // Економіка України. – 1998. – № 2. – С. 4 – 13. 65. Хирін О. І. Фінансова безпека комерційних банків / О. І. Хирін // Фінанси України. – 2004. – № 11. – С. 118-123. 66. Шаповалова С. М. Проблеми впровадження стресс-тестування в ризик-менеджменті банків України / С. М. Шаповалова, Г. М. Карамишева, А. С. Шаповалова. Електронний ресурс. – Режим доступу: http://www.nbuv.gov.ua/portal/soc_gum/pprbsu/2011_31/11_31_33.pdf 67. Шаров О. М. Про значення золота тепер і після повної перемоги капіталізму / О. М. Шаров // Вісник НБУ. – К., 1996. – № 1. – С. 43–46. 68. Юрін Я. Фінансова й інвестиційна безпека банків та її вплив на загальноекономічну безпеку держави / Я. Юрін, А. Сундук // Вісник Національного банку України. – 2004. – № 7. – С. 18-19.