Контрольна з обліку та аудиту в банках за 2 курсах НАУ

Задание:Визначте у відповідність наведені нижче терміни до значень проставляючи літери у лівих рядках поряд з терміном: 1. Зобов’язання 2. Нараховані витрати 3. Проценти 4. Майбутня вартість Завдання 2 Дайте визначення терміну: “Адміністративний контроль - ” Задача 1. Визначте облікові процедури по наведеним нижче операціях банку “Вест” за звітній квартал. 2. Скласти реєстраційний журнал. 3. Здійснити необхідні розрахунки. Згідно облікової політики банку при нарахуванні процентних та комісійних доходів або витрат, кількість днів розраховується за методом – факт/факт. 4. По обліковій політиці банку кредитні та депозитні угоди обліковуються в умовні одиниці – 1 грн., цінні папери, що формують портфель активних операцій обліковуються на поза балансі в номінальній вартості. 5. Визначити фінансовий результат діяльності банку. 6. Складіть оборотно-сальдовий баланс. Завдання 2 Згідно супровідної відомості прийнята готівка в сумі 13 000 грн. Після перерахування готівки виявлена нестача в сумі 50 грн. Завдання 3 Кредитним відділом укладено договір короткострокового кредитування (кредитна лінія) з МП “Заграва” на придбання товарів на суму 8 000 грн. строком на 2 місяці з 1..10 по 1.12. поточного року під 42 % річних з погашенням відсотків в останній день кожного місяця. За рахунок позичкових коштів банком сплачені наступні суми: 7.10. – 5 тис. грн. 24.10. – 3 тис. грн. Залишок коштів на поточному рахунку МП “Заграва”: 31.10 – 250 грн. Предмет застави обладнання, вартістю 13 тис. грн. передано на зберігання в банк. Завдання 4 Згідно відомості нарахованих відсотків станом на останній день кожного місяця кварталу нараховано та сплачено:  Відсотки за наданими короткостроковими кредитами клієнтам банку по внутрішнім торгівельним операціям – 12 тис. грн.  Відсотки за короткостроковими депозитами юридичних осіб – 500 грн.

Содержание: Завдання 1 3 Завдання 2 3 Задача 4