Виробнича практика в УкрСибБанку

Содержание:Вступ 3 1. Загальне ознайомлення з банківською установою 5 2. Ознайомлення з інформаційною системою “Операційний день банку”. 9 3. Організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів. 13 4. Грошові розрахунки за банківськими та клієнтськими операціями. 17 5. Прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції. 21 6. Прогнозування грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень. 24 7. Фінансово-інвестиційна діяльність банку 28 8. Прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання 31 9. Регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів 34 10. Оподаткування банківської установи та його специфічні особливості. 37 11. Взаємозв’язок банку з державними фінансовими інститутами. 40 12. Аналіз фінансового стану банку. 43 Висновки 46 Список використаних джерел 48 Додатки 51  

Вступление:Метою проходження практики є закріплення теоретичних знань, отриманих при вивченні навчальних дисциплін, набуття практичних навиків стосовно використання методик, прийомів та процедур управління відповідними напрямами діяльності банківської установи. Переддипломну практику було пройдено у АТ «Укрсиббанк» в період з 28.04.2020 р. по 22.05.2020 р. До керівництва практикою в банківській установі були залучені досвідчені провідні спеціалісти АТ «Укрсиббанк». Відповідно до поставленої мети завданнями практики є: ? загальне ознайомлення з банківською установою; ? ознайомлення з інформаційною системою “Операційний день банку”; ? організація фінансової роботи банку та характеристика його фінансових ресурсів; ? прогнозування грошових ресурсів за пасивними операціями банків та їх ефективних вкладень в активні операції та грошових надходжень за активними операціями банку та їх подальших розміщень; ? аналіз фінансово-інвестиційної діяльності банку; ? прогнозування прибутку банку, порядок його розподілу і використання; регулювання фінансово-господарської діяльності банку за допомогою економічних нормативів; ? оподаткування банківської установи та його специфічні особливості; ? аналіз фінансового стану банку. Об’єктами дослідження при проходженні практики є: банківський менеджмент, кредитний менеджмент, технологія продажу банківських продуктів, ризик-менеджмент в банку, факторинг, проектне фінансування, маркетинг у банку, банківське регулювання і нагляд. Джерелами інформації при написанні звіту з практики були: закони України, Укази Президента України, фінансова звітність та внутрішні документи АТ «Укрсиббанк», офіційні інтернет-джерела.  

Выводы:Під час проходження практики було вивчено практичні та теоретичні аспекти діяльності АТ «Укрсиббанк». АТ «Укрсиббанк» входить до складу групи BNP Paribas Group, що є світовим лідером ринку банківських та фінансових послуг. Група посідає провідні позиції у трьох основних сферах діяльності: корпоративний та інвестиційний банкінг, управління активами та роздрібний бізнес. Операційний день Банку – діяльність Банку протягом робочого дня Банку, що пов’язана з реєстрацією, перевірянням, вивірянням, обліком, контролем операцій з відображенням їх у балансі Банку. Під фінансовими ресурсами слід розуміти грошові кошти, що є в розпорядженні підприємств. До фінансових ресурсів належать грошові фонди й та частина грошових коштів, яка використовується в нефондовій формі. У структурі пасивів банку найбільшу частку складає позиковий капітал – 87%. Кредити юридичним особам становлять максимальну частку у структурі кредитного портфелю банку. Станом на 31.12.2019 р. кредитний ризик за кредитами та заборгованістю клієнтів за амортизованою вартістю, без урахування забезпечення та інших кредитних покращень, становив суму у розмірі 23 346 млн грн. Вартість цінних паперів та інвестицій на кінець 2019 року в порівнянні з 2018 роком зросла майже втричі, що є позитивно. Слід відзначити скорочення комісійних доходів за операціями з цінними паперами в 2019 році порівняно з 2018 роком на 7%. Максимальну частку в структурі доходів складає чистий процентний дохід. У 2019 році чистий процентний дохід зріс на 8%. Рентабельність за процентним та комісійним доходом достатньо висока. Але негативним є динаміка скорочення показників рентабельності банку. Податок на прибуток в 2019 році склав 295 млн грн. Варто зазначити, що банк вчасно розраховується по податках перед бюджетом. Відповідальним за це є Головний бухгалтер. Максимальна частка прибутку розподіляється на власників банку – у 2019 році ця сума становила 2613 млн грн. Завдяки пильному контролю за дотриманням обов’язкових економічних нормативів АТ «Укрсиббанк» протягом 2019 року не допускав жодного порушення пруденційних вимог, встановлених Національним банком України щодо нормативів капіталу, нормативів ліквідності, нормативів кредитного ризику та нормативів інвестування. Сума невизнаних податкових активів, яка виникає за податковими збитками станом на 31.12.2018 р. становила 220,30 млн грн, що відповідало 1 223,92 млн грн податкових збитків. Протягом 2019 року Група визнала податкові активи стосовно зазначених податкових збитків та реалізувала їх у повному обсязі. Для банку характерний стабільний баланс із нормативом капіталу CET1 (NBU N3) у розмірі 14,5%, низький рівень проблемної заборгованості, рівень співвідношення позик до депозитів майже на рівні 50%. Прибуткова бізнес-модель АТ «Укрсиббанк» заснована на зростанні чистого банківського доходу щорічно на +7%, а також рентабельності капіталу у розмірі 43%.  

Литература:1. Про затвердження Положення про застосування Національним банком України стандартних інструментів регулювання ліквідності банківської системи : Постанова Національного банку України від 17.09.2015 № 615 Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0615500-15. 2. Про затвердження Інструкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті : Постанова Національного банку України від 10.08.2006 № 320 Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1035-06. 3. Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні : Постанова Правління Національного банку України № 368 від 28.08.2001 № 368 Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01. 4. Про Національний банк України : Закон України від 20.05.1999 № 679-XIV, зі змінами і доп. Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/679-14. 5. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ, зі змінами і доп. Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14. 6. Про Платіжні системи та переказ грошей в Україні : Закон України від 05.04.2001 № 2346-III, зі змінами і доп. Електронний ресурс. – Режим доступу: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2346-14. 7. Банківські операції : підручник / За ред. В. І. Міщенка, Н. Г. Славянської. – К. : Знання, 2006. – 727 с. 8. Белікова Т. В. Формування та управління ресурсною базою банків та її вплив на ліквідність банківської системи / Т. В. Белікова, О. С. Хіжняк, В. В. Лубянникова // Молодий вчений. – 2015. – № 11(2). – С. 9–13. 9. Васильчишин О. Б. Ліквідність та фінансова стійкість як основні індикатори фінансової безпеки банківської системи України / О. Б. Васильчишин // Економічний аналіз. – 2016. – Т. 24 (2). – С. 7–14. 10. Довгань Ж. Фінансовий менеджмент у банку : навчальний посібник / Ж. Довгань. – Тернопіль : Економічна думка, 2006. – 306 с. 11. Єфремова Н. Ф. Ліквідність і платоспроможність та їх роль у ефективному функціонуванні банківської установи / Н. Ф. Єфремова, С. А. Лисак, А. Д. Сергутіна // Ефективна економіка. – 2013. – № 2 Електронний ресурс. – Режим доступу: http://nbuv.gov.ua/UJRN/efek_2013_2_35. 12. Комп’ютерні системи обробки та передачі фінансової інформації / Підручник для студентів вищих навчальних закладів / Уклад. С. Ф. Коряк, Л.Д. Самофалов; за ред. Л. Д. Самофалова. – Харків : «Компанія СМІТ», 2004. – 290 с. 13. Савченко А. СЕП виповнюється перше десятиліття / А. Савченко // Вісник НБУ. – 2003. – №7. – С. 28–31. 14. Савченко А. Система електронних платежів нового покоління / А. Савченко, І. Івченко, В. Михайлова // Вісник НБУ. – 2007. – № 2. – С. 2–4. 15. Кравець В. Деякі аспекти діяльності міжнародних платіжних систем/ В. Кравець, О. Махаєва // Вісник НБУ. – 2007. – № 5. – С. 23–27. 16. Логінов О. Історія становлення та розвитку платіжних систем України / О. Логінов // Підприємництво, господарство і право. – 2005. – № 12. – С. 131–135. 17. Міжбанківські розрахунки через СЕП НБУ у 2006 році // Вісник НБУ. – 2007. – № 3. – С. 40–41. 18. Тарасевич Н. В. Управління ліквідністю банку в сучасних умовах / Н. В. Тарасевич, О. Матвієнко // Наукові дослідження розвитку світової економіки: пропозиції, теорії : зб. наук, праць. – 2015. – Ч. 2. – С. 29–35. 19. Фінанси. Бюджет. Податки : національна та міжнародна термінологія: у 3-х т./ Ін-т світ. екон. і міжнар. відносин НАНУ, ДННУ «Акад. фін. управління»; за ред. Т. Єфименко. – 2010. – Т. 2. – С. 283–286. 20. Консолідований звіт про управління за 2019 рік Електронний ресурс // АТ «Укрсиббанк» : веб-сайт. – Режим доступу: https://my.ukrsibbank.com/common/upload/ukrsibbank/financial-reports/2018/2018_consolidated_corporate_governance_report.pdf. 21. Консолідована фінансова звітність за Міжнародними стандартами фінансової звітності та звіт незалежного аудитора від 31.12.2018 р. Електронний ресурс // АТ «Укрсиббанк» : веб-сайт. – Режим доступу: https://my.ukrsibbank.com/common/upload/ukrsibbank/financial-reports/2018/2018_financial_statements_%D1%81onsolidated.pdf. 22. Консолідована фінансова звітність за Міжнародними стандартами фінансової звітності та звіт незалежного аудитора від 31.12.2019 р. Електронний ресурс // АТ «Укрсиббанк» : веб-сайт. – Режим доступу: https://my.ukrsibbank.com/common/upload/ukrsibbank/financial-reports/2019/Consolidated_FU_2019_ukr.pdf.