Операції комерційних банків у галузі інвестиційної діяльності

Содержание:ВСТУП                                                                                                                        3 РОЗДІЛ І. Теоретичні засади управління кредитним портфелем банку               6 1.1. Сутність та цілі управління кредитним портфелем банку                                6 1.2. Основні принципи управління кредитним портфелем банку                         11 Розділ ІІ. Аналіз і оцінка умов кредитування клієнтів та характеристика кредитної діяльності банку           18 2.1. Аналіз банківського кредитування та обсяг капіталу банку ТзОВ «УніКредит Банк»       18 2.2 Структура та аналіз кредитного портфеля банку                                               27 Розділ III. Перспективи розвитку та шляхи вдосконалення кредитної політики в банках      36 3.1. Основні чинники кредитної політики та їх вплив на діяльність банку          36 3.2. Удосконалення організації кредитного процесу в банках України                 44 ВИСНОВОК                                                                                                               50 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ                                                                   54 Додатки         58

Вступление:Актуальність. Важливим та актуальним для України є питання вдосконалення організаційно-економічних і правових засад ефективної кредитної діяльності вітчизняних банків, особливо в галузі управління кредитним портфелем. Спроможність банків задовольняти суспільні потреби у позичкових коштах сприяє розвитку економіки країни. Від рівня ефективності кредитної діяльності банків значною мірою залежить стабільність банківської системи. Активізація кредитної діяльності банків України в останні роки супроводжується одночасним зниженням її прибутковості, що зумовлено передусім нестабільністю фінансових ринків, недосконалістю нормативно-правового забезпечення та високим рівнем конкуренції. За таких умов зростають вимоги до якості управлінського процесу в банках, зокрема виникає необхідність розробки нових і вдосконалення існуючих методик оцінювання та підвищення ефективності управління кредитними портфелями комерційних банків. Багатоаспектні проблеми управління кредитним портфелем комерційного банку досліджувались як у зарубіжній, так і вітчизняній літературі. Теоретичні, методологічні й методичні аспекти управління кредитним портфелем відображені в роботах провідних вітчизняних вчених у галузі банківської справи, теорії кредиту, банківського менеджменту, аналізу кредитного ризику та кредитного портфеля, теорії економічного ризику: І.А. Бланка, А.М. Герасимовича, В.М. Голуба, О.В. Дзюблюка, Г.Т. Карчевої,   І.М. Лазепка, О.М. Левченко, А.М. Мороза, С.В. Мочерного, І.М. Парасій-Вергуленко, А.А. Пересади, О.В. Пернарівського, Л.О. Примостки, М.І. Савлука, В.М. Суторміної, та ін. Серед відомих західних авторів, які займалися проблемами сучасної портфельної теорії, банківського менеджменту, економетрії необхідно відзначити Л. Гітмана, Б. Едварда, Г. Марковіца, Дж. Маршалла, П. Роуза, Дж. Сінкі, Ф. Фабоцці, У. Шарпа та багато інших. Однак їх теоретичні досягнення і прикладні розробки не повною мірою відповідають специфічним умовам перехідного періоду української економіки. Досліджувані проблеми вивчалися у наукових працях таких російських учених, як: І.Т. Балабанова, О.І. Лаврушина, Г.С. Панової, В.М. Усоскіна, Н.Е. Соколінської та багатьох інших. Вивчення опублікованих за даною проблематикою робіт, методологічних концепцій, методичних підходів та практичних розробок дозволили зробити висновок про те, що питання пошуку й формування концептуальних і методологічних підходів до вирішення завдання ефективного управління кредитним портфелем комерційного банку недостатньо розроблені як у науковому, так і в організаційно-методологічному аспектах при порівнянні, наприклад, з інвестиційним портфелем. Це негативно впливає на дохідність банківських установ і взагалі на стабільність функціонування кредитної системи. Мета і задачі дослідження. Метою курсової роботи є розробка і наукове обґрунтування методологічних основ та моделювання підходів до управління кредитним портфелем банку. Досягнення поставленої мети зумовило вирішення таких завдань: – уточнити сутність поняття “кредитний портфель банку”, враховуючи сучасні ринкові умови; – провести критичний аналіз поглядів різних вчених щодо сутності, цілей та принципів управління кредитним портфелем банка та формування власного судження щодо цих понять; – проаналізувати кредитування та обсяг капіталу банку ТзОВ «УніКредит Банк»; – дослідити структуру кредитного портфеля банку; – обґрунтувати основні чинники кредитної політики та їх вплив на діяльність банку; – запропонувати шляхи удосконалення організації кредитного процесу в банках України. Об’єктом дослідження є процес, методи та підходи до управління кредитним портфелем комерційного банку. Предметом дослідження є кредитна діяльність банків України загалом та ТзОВ «УніКредит Банк» зокрема. Методи дослідження. Теоретичною основою дослідження є загальнонаукові методи пізнання: порівняння, аналіз, синтез, системність, комплексність, гіпотеза, аналогія, логічного і аналітичного моделювання

Выводы:На основі проведеного аналізу та оцінки кредитної політики ТзОВ «УніКредит Банк» та механізму її реалізації, а також виходячи з поставленої мети і завдань курсової роботи, були зроблені такі висновки та рекомендації: 1. Кредитний портфель – це важливий інструмент управління кредитною діяльністю комерційного банку, що має спрямовувати його стратегічну політику і поточну діяльність на виконання завдань державної кредитної політики.. 2. У сучасних умовах з метою забезпечення ефективної кредитної діяльності комерційні банки розробляють власну внутрішню кредитну політику та впроваджують практичні механізми її реалізації. Кредитна політика банку визначається, по-перше, загальними установками щодо операцій з клієнтурою, які ретельно розробляються і фіксуються в меморандумі про кредитну політику, і, по-друге, практичними діями банківського персоналу, що інтерпретує і утілює  в життя ці установки. 3. Будь-який банк прагне вести свій бізнес ефективно, ґрунтуючись на загальноприйнятих стандартах управління та передової банківської практики, незалежній кредитній політиці та забезпечуючи високий рівень банківських послуг. Банк формує свою кредитну політику таким чином, щоб вона була ефективною з точки зору ризиків, які приймає банк, сприяла розвитку вітчизняної економіки та задовольняла попит клієнтів на кредитні ресурси. 4. УніКредит Банк ТзОВ – є  Банком  із  стовідсотковим  іноземним  капіталом,  створеним  у  формі  товариства  з обмеженою  відповідальністю. UniCredit Group працює на ринку України з 1997 р. Саме в цьому році було відкрито Банк Пекао (Україна) в м. Луцьку, який став першим банком в Україні зі 100%-м польським капіталом. Метою Банку є: надання клієнтам банківських послуг високого рівня; забезпечення постійного і стабільного зростання на українському ринку завдяки підтримці з боку банківської групи, до якої належить Банк та потенціалу її міжнародної мережі; розвиток роздрібного бізнесу; нарощення клієнтської бази, максимальне сприяння клієнтам, які здійснюють зовнішньоекономічну діяльність. 6. У 2006-2007 роках основними задачами управління корпоративного бізнесу та управління роздрібного бізнесу була подальша зміна кредитної політики та  процедур. В Банку запроваджені нові кредитні процедури. Всі кредитні справи приведені у відповідність до нових вимог, що створює надійне підґрунтя для зниження ризиків при  кредитуванні суб`єктів господарської діяльності. Крім того, розроблені нові процеси і процедури для роздрібного бізнесу. Станом на кінець дня 31 грудня 2007 року  62,8% кредитного портфелю займали кредити суб`єктів господарської діяльності, 31,7% - міжбанківські кредити та 5,8% кредити фізичних осіб. Щодо структури по видах валют, то 56,3% становили кредити у вільно конвертованій валюті та 43,6% - кредити у національній валюті. 7. За станом на 1 січня 2008 р. кредитний портфель банку ТзОВ «УніКредит Банк» сформовано за всіма видами наданих кредитів у національній та іноземних валютах, включаючи депозити, кредити іншим банкам, суб’єктам господарювання(овердрафт), цінними паперами, наданими гарантійними зобов’язаннями та поручительствами. Станом на  кінець дня 31 грудня 2007  року  62,8%  кредитного  портфелю займали  кредити  суб`єктів  господарської  діяльності, 31,7% - міжбанківські кредити  та  5,8%  кредити  фізичних  осіб.  Щодо  структури  по  видах  валют, то  56,3%  становили  кредити  у  вільно  конвертованій  валюті  та  43,6%  -  кредити у національній  валюті. 8. Кредитна політика ТзОВ «УніКредит Банк» з погляду стратегії включає пріоритети, принципи та цілі окремого банку на кредитному ринку, а стосовно тактики - фінансовий та інший інструментарій, що використовується даним банком для реалізації його цілей під час здійснення кредитних угод, правил їх здійснення, регламенту організації кредитного процесу. Оптимізація кредитної діяльності банку може проходити з різним ступенем інтенсивності, у різний термін, припускати постійні зміни або докорінно перебудовувати весь процес обслуговування клієнтів. При цьому використовуються методи поліпшення окремих етапів чи перебудови реінжинірингу бізнес-процесу: структурування кредиту і укладення кредитного договору; надання кредиту; обслуговування кредиту; погашення кредиту.   9. За результатами розрахунку показників кредитної діяльності ТзОВ «УніКредит Банк» було визначено динаміку зміни коефіцієнта кредитної діяльності банку за 2005–2007 роки. Високий рівень k1 > 1 свідчить про енергійну кредитну політику банку, що сприяє нарощуванню активів. Тенденція до збільшення рівня k2 відбиває зменшення прибутковості банківських активів. Тобто збільшується частка дорогих міжбанківських кредитів у кредитно-інвестиційному портфелі ТОВ «Укрпромбанк». Всі інші розраховані показники перебувають у межах своїх нормативних значень, крім показника несвоєчасно повернутих позичок. Який протягом 2005–2007 рр. збільшувався, що пояснюється, головним чином, зростанням частки сумнівних та безнадійних позичок. Тому банку необхідно провести відповідні заходи для покращення якості кредитного портфелю, які будуть запропоновані в наступному розділі дипломної роботи. 10. На сьогоднішній день українська банківська система, на жаль, не стала істотним джерелом інвестиційних ресурсів для сфери реального виробництва. Незважаючи на деяке підвищення ролі банківського кредиту в забезпеченні виробничого сектора необхідними коштами, участь банків у кредитуванні економічного розвитку носить обмежений характер. 11. Для підвищення ефективності кредитної політики банків вважаємо доцільним реалізацію таких заходів: ?            виключити можливість надання незабезпечених кредитів, при цьому приймати в забезпечення тільки високоліквідне майно; ?            прийняття рішення про надання кредиту повинно прийматися тільки при умові одержання позитивних результатів оцінки фінансового стану позивача, визначення його кредитоспроможності і допустимого ризику для банку; ?            впровадження нових видів кредитування, активізація існуючих. ?            Реалізація пропонованих заходів дозволить комерційним банкам України підвищити прибутковість від здійснення кредитної діяльності, мінімізувати існуючі банківські ризики в повній мірі, і, таким чином, досягти головної мети кредитної політики.

Литература:1.         Закон України «Про банки і банківську діяльність» Відомості Верховної Ради, 2001, N 5-6, ст.30. 2.         Закон України «Про Національний банк України» Відомості Верховної Ради, 1999, N 29, ст.238. 3.         Закон України «Про заставу» № 2654-XII від 02.10.1992. 4.         Закон України «Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю» № 978-IV від 19.06.2003. 5.         Закон України «Про іпотечне кредитування, операції з консолідованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати» № 979-IV вiд 19.06.2003. 6.         А. М. Герасимович, М. Д. Алексеєнко, І. М. Парасій-Вергуненко. Aналіз банківської діяльності Підручник. — За ред. А. М. Герасимовича. — К.: КНЕУ, 2006. — 600 с. 7.         Алексеєнко М. Д. Капітал банку: питання теорії і практики. - К.: КНЕУ, 2002. — 276 с. 8.         Андрєєва Г.І. Основні види ризиків іпотечного кредитування та шляхи їх зниження // Вісник Української академії банківської справи.- 2004.- № 1.- C.90-93 9.         Аржевітін С. Формування банківського менеджменту в Україні // Вісник Національного банку України. – 2001. - №5. - C. 24. 10.       Волохов В. Структура зобов'язань комерційних банків як фактор ефективності їх кредитних операцій. // Вісник НБУ. — 2002.— MS 8. —С. 45 — 47. 11.       Волощук І. П., Данилюк О. В. Управління якістю банківських послуг: теоретичний аспект. — К.: Науковий світ, 2001. — 45 с. 12.       Грушко В.І., Лаптев С.М., Любунь О.С. Банківський нагляд: Навчальний посібник. - К.: Центр навчальної літератури, 2004. - 264 с. 13.       Денисенко М. П. Гроші та кредит у банківській справі. — К.: Алерта, 2004. — 478с. 14.       Кириченко О. А., Гіленко І. В., Роголь С. Л., Сиротян С. В., Нємой О. М. Банківський менеджмент: Навч. посібник для студ. екон. спец. - 3. вид., перероб. і доп. — К.: Знання-Прес, 2002. — 438 с. 15.       Ковальов О.П. Методологія управління кредитними ризиками // Формування ринкових відносин в Україні. - № 3. – 2006. – с.31-35. 16.       Ковальчук А. Т. Банківський кредит: правові засоби повернення. — К.: Знання, 2001. — 150 с. 17.       Корнієнко Т. Стратегічне управління активами та пасивами комерційного банку в умовах перехідної економіки // Вісник Національного банку України. – 2001. - №10. – С. 14. 18.       Коршикова Т.В. Контроль та управління ризиками в кредитній діяльності банків // Вісник Національного банку України (укр.).- 2003.- № 1.- C.24-26. 19.       Кот Л.Л. Банківський кредит у трансформаційній економіці: Питання теорії, методології, практики. — К.: Знання України, 2003. — 93 с. 20.       Кравець В.М., Кравець О.В. Західноєвропейський банківський бізнес: становлення і сучасність / За ред. B.I. Міщенка. — К.: Знання-Прес, 2003. — 470 с. 21.       Крайник О. П., Клепикова З. В. Фінансовий менеджмент: I. Навчальний посібник. II. Збірник вправ. - Л.: Інтелект, 2001. — 258c. 22.       Лобода Д.Л. Новые методы оценки рисков кредитного портфеля // Вісник Української академії банківської справи.- 2003.- № 2.- C.48-54 23.       Луців Б. Л. Банківська діяльність у сфері інвестицій. - Т.: Економічна думка, 2001. — 320 с. 24.       Орлюк О.П. Банківська система України. Правові засади організації. - К.: Юрінком Інтер, 2003. - 240 с. 25.       Остапишин Т., Штейн О. Стратегічний підхід в управлінні комерційним банком // Юридичний Вісник. – 2001. - №11. – С. 13. 26.       Павлюк С.М. Кредитні ризики та управління ними // Фінанси України (укр.).- 2003.- № 11.- C.105-112 27.       Петрук О.М. Банківська справа: Курс лекцій / За ред. д.е.н., проф. Ф.Ф. Бутинця. - Житомир: ЖДТУ, 2003. - 456 с. 28.       Прасолова С. Особливості формування кредитної політики банків України з довгостркового інвестування // Вісник НБУ. - № 11. – 2004. – с.58-61. 29.       Примостка Л. О. Аналіз банківської діяльності: сучасні концепції, методи та моделі. - К.: КНЕУ, 2002. — 316 с. 30.       Примостка Л.О. Кредитний ризик банку: проблеми оцінювання та управління // Фінанси України (укр.).- 2004.- № 8.- C.118-126. 31.       Савлук М. І., Мороз А. М., Пуховкіна М. Ф., Лазепко І.М., Шамова І. В. Гроші та кредит: Підручник. - К.: КНЕУ, 2001. — 602 с. 32.       Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. — М.: Catallaxy. — 1994. — С. 744-752. 33.       Скибенко С. Т., Халява С. П., Цвєткова Л. О. Банківські операції: Навч. посіб. для студ. екон. спец. - К.: Укоопосвіта, 2002. — 240 с. 34.       Слобода Л.Я. Зарубіжний досвід регулювання кредитних ризиків та перспективи його застосування у вітчизняних банках // Регіональна економіка (укр.).- 2004.- № 3.- C.209-218 35.       Слобода Л.Я., Салюта Ю.М. Вдосконалення методів регулювання рівня кредитних ризиків у банківському менеджменті // Регіональна економіка (укр.).- 2003.- № 4.- C.134-140 36.       Супрунович Е.Б. Основы управления рисками. Риск - практикум // Банковское дело (рус.).- 2002.- № 2.- C.13-17 37.       Тиркало Р. І., Гуцал І. С., Чайковський Я. І., Андрушків Т. І., Галапуп Н. Д. Банківська справа: Навч. посіб.. - Т.: Карт-бланш, 2001. — 314 с. 38.       Фролов С. М., Деркач М. А. Банківська справа: Навч. посіб. для студ. екон. ф-тів ун-тів. - Суми: СумДУ, 2001. — 206 с. 39.       Щибиволок З. І. Аналіз банківської діяльності Навч. посіб. — К.: Знання, 2006. — 311 с. 40.       Річний звіт Національного банку України за 2008 рік // bank.gov.ua/Of_vydan/Annual%20Reports/A_report_2008.pdf. 41.       Сайт Національного банку України//www.bank.gov ua. 42.       Сайт UniCredit Bank  // http://www.unicredit.com.ua/