Особливості погляду НБУ за діяльністю проблемних банків

Содержание:ВСТУП  3 РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГІЧНІ АСПЕКТИ НАГЛЯДУ НБУ ЗА ДІЯЛЬНІСТЮ БАНКІВ    5 1.1. Характеристика діяльності НБУ     5 1.2. Поняття банківського нагляду       8 1.3. Робота НБУ з проблемними банками       12 РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ ПРОБЛЕМНОЇ СИТУАЦІЇ В БАНКІВСЬКІЙ СФЕРІ В УМОВАХ ФІНАНСОВОЇ КРИЗИ   16 2.1. Фінансова криза та її вплив на банківський сектор України           16 2.2. Негативні аспекти розвитку банківської системи України              19 2.3. Тенденції проблемних банків в Україні    23 РОЗДІЛ 3. ОСОБЛИВОСТІ НАГЛЯДУ НБУ ЗА ДІЯЛЬНІСТЮ ПРОБЛЕМНИХ БАНКІВ ТА ШЛЯХИ ЇХ ФІНАНСОВОГО ОЗДОРОВЛЕННЯ            28 3.1. Особливості нагляду НБУ за діяльністю проблемних банків         28 3.2. Шляхи оздоровлення проблемних банків України           36 ВИСНОВКИ        42 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ      46 ДОДАТКИ          51  

Вступление:Актуальність теми курсової роботи. Іще нещодавно – до середині 2008 року – банківська діяльність була майже безпроблемною. Пов’язано це було з тим, що всі ланки суспільства прагнули ефективно функціонувати, а без розвитку всіх напрямків банківської інфраструктури, насамперед кредитування, не можливий нормальний розвиток суспільства, а саме всіх його категорій (верств населення). Проте світова економічна і фінансова криза наклала свій відбиток на розвитку банківської системи, майже не залишаючи надію на те, що можна взяти нормальний кредит під доступні відсотки. Проте ці негативні тенденції повинні скінчитися, бо без кредитування немає майбутнього розвитку економіки. Тому питання аналізу сучасних проблем та можливих варіантів виходу із кризи в банківській сфері набувають все більшої актуальності у наш час – час кризи, нестабільності гривні, зниження доходів населення. І головним регулятором, який має вживати заходи для покращення банківської системи в такий важкий час,  НБУ.У сучасних умовах світової глобальної фінансової кризи кількість проблемних банків в економічних системах усіх країн світу невпинно зростає. При цьому важливо розуміти, що вчасно виявлена та усунена “проблемність” банку не буде негативно впливати на стан розвитку всієї банківської системи і спричиняти системні негаразди. А тому вчасне виявлення проблемних банків в сучасній практиці банківського нагляду, наразі, набуває особливо актуального забарвлення.   Питанням дослідження проблемних банків у практиці банківського нагляду присвячені праці здебільшого зарубіжних науковців. Серед них можна виділити праці М. Беляєва, А. Бузуєва, Ж. Гольє. Серед вітчизняних досліджень фундаментальністю наразі відрізняються напрацювання В. Черданчука. Опираючись на названі наукові надбання та практику банківської діяльності й нагляду, на наш погляд, доцільно визначити критерії “проблемності” банку, а також окреслити основні науково-практичні засади виявлення проблемних банків в сучасній практиці банківського нагляду, що в результаті дасть змогу нам винести пропозиції щодо поліпшення стану проблемних банків в Україні. Метою курсової роботи є розгляд та аналіз особливостей нагляду НБУ за діяльністю проблемних банків. Об’єктом дослідження є діяльність НБУ, предметом дослідження є організаційно-економічні механізми нагляду НБУ за діяльністю проблемних банків. Основними завданнями, які випливають з мети роботи, є: -         розглянути теоретико-методологічні аспекти нагляду НБУ за діяльністю банків; -         здійснити аналіз проблемної ситуації в банківській сфері в умовах фінансової кризи; -         обґрунтувати особливості нагляду НБУ за діяльністю проблемних банків та шляхи їх фінансового оздоровлення. Теоретичною основою даного дослідження стало вивчення й творче переосмислення основних досягнень вітчизняної науки в галузі банківської справи. Методи дослідження. Курсова робота ґрунтується на використанні загальнонаукових та спеціальних методів дослідження. У ході написання роботи використовувалися метод порівняння, системного підходу й аналізу. Інформаційну базу дослідження склали підручники, наукові публікації з обраної тематики, звітні матеріали офіційного сайту НБУ, публікації у пресі, матеріали науково-практичних конференцій, власні спостереження. Структура роботи. У вступі обґрунтовується актуальність теми дослідження, вказуються мета й завдання, конкретизуються методи дослідження. Вирішення основних завдань дослідження здійснено шляхом дослідження проблем, згрупованих у трьох розділах. Завершують роботу узагальнюючі висновки, список використаних джерел та додатки.  

Выводы:Отже, проаналізувавши усе вищевикладене, можна зробити наступні висновки та узагальнення: У сучасних умовах світової глобальної фінансової кризи кількість проблемних банків в економічних системах усіх країн світу невпинно зростає. При цьому важливо розуміти, що вчасно виявлена та усунена “проблемність” банку не буде негативно впливати на стан розвитку всієї банківської системи і спричиняти системні негаразди. А тому вчасне виявлення проблемних банків в сучасній практиці банківського нагляду, наразі, набуває особливо актуального забарвлення.  Головною функцією банківського нагляду НБУ є виявлення проблемних банків і застосування відповідних заходів щодо них. Нагляд за діяльністю банків НБУ та його установи традиційно здійснюють за допомогою двох методів:  безвиїзний (дистанційний, заочний) нагляд; виїзне інспектування банків. Безвиїзний нагляд – це дистанційний моніторинг діяльності окремих банків і банківської системи в цілому, а також застосування наглядовими органами певних заходів з метою реагування на проблеми і недоліки, виявлені в діяльності банків. Безвиїзний нагляд ґрунтується на аналізі звітності, що подасться органам банківського нагляду на регулярній основі і дає їм можливість відстежувати фінансовий стан банків. Інспекційні перевірки банків на місцях повинні проводитися кваліфікованими спеціалістами банківського нагляду, які здатні оцінити ступінь ризиків, на які наражається той чи інший банк, і визначити якість управління цими ризиками. Інспектування дозволяє органам банківського нагляду відстежувати такі аспекти діяльності банків: достовірність звітності; дотримання законів і нормативних актів; надійність управління банком; стійкість фінансового стану банку. Оптимальний варіант банківського нагляду передбачає координацію зусиль безвиїзного нагляду та інспектування, тому що ці наглядові методи є взаємодоповнюючими. З погляду розумного (пруденційного) банківського нагляду проблемним є банк, який демонструє можливість чи вірогідність банкрутства; банкрутство банку може зумовити одна з двох класичних причин: 1) неплатоспроможність, що означає відсутність у банку достатньої кількості активів, щоб виконати свої зобов’язання. Іншими словами, коли банк відчуває дефіцит власних коштів (має від’ємний капітал), він визнається неплатоспроможним; 2) неліквідність, тобто банк не у змозі виконати свої зобов’язання перед вкладниками чи кредиторами. Проблемна діяльність визначається безвиїзним (оперативним) наглядом на підставі аналізу дотримання комерційним банком як обов’язкових економічних нормативів, так і орієнтовних показників. Перелік оперативних показників може бути значним, що обумовлюється різноманітністю банківських операцій та багатоваріантністю аналітичних висновків. Негативний висновок за результатами аналізу оперативних показників може свідчити про наявність деяких проблем у діяльності комерційного банку та бути підставою для проведення інспекційної перевірки. Включенню банку до категорії проблемних має передувати застосування службою банківського нагляду комплексу попереджувальних заходів на підставі результатів безвиїзного контролю. Вплив світової фінансової кризи наглядно продемонстрував  нездатність вітчизняної банківської системи протистояти її викликам, мобільно пристосовуватись до постійно змінюваних ринкових умов і проявив потенційні ризики її дестабілізації. У зв’язку з цим, питання дослідження причин і наслідків  глобальних фінансових криз на банківський сектор України є на сьогодні надзвичайно актуальним. Питома вага банків, до яких запроваджені певні заходи наглядового реагування, в загальній кількості банків України не сягає навіть 0,5%, що загалом свідчить або про пасивну політику Нацбанку в цьому напрямку, або про формальну “безпроблемність” вітчизняних банків. Однак, якщо звернутися до статистики тимчасових адміністрацій, введених в банках України з метою налагодження фінансового стану окремих банків, то тут вже питома вага проблемних банків підвищується до позначки, що дещо вища 0,5% і, зважаючи на сучасний стан в банківській системі України, це ще не кінцева межа. Нагадаємо, що за офіційними даними НБУ на 16 березня 2009 року тимчасові адміністрації введені в десяти банках України. На січень 2009 року від ліквідації банківських установ України постраждали господарюючі суб’єкти на суму 225 млн. грн. та фізичні особи на суму 146 млн. грн. Хоча не можна не звернути увагу, що заборгованість клієнтів цих банків за кредитами числиться у сумі 1084 млн. грн. за господарюючими суб’єктами та у сумі 197 млн. грн. за домашніми господарствами, що свідчить про невірну та ризикову політику кредитування даних банківських установ, яка в більшості випадків і призвела до їх ліквідації. Банківський нагляд повинен уміти виявляти внутрішні проблеми банку. Ними можуть бути шахрайські дії, порушення законів і нормативних документів тощо. Загалом з погляду оцінки його фінансового стану основна увага має приділятися платоспроможності і ліквідності. У разі виявлення проблем у діяльності банків органи банківського нагляду можуть прийняти рішення про застосування таких заходів: -         вимагати, щоб банк терміново збільшив розмір капіталу до рівня, який відповідає встановленим нормативам, і завдяки цьому забезпечив повний захист коштів вкладників; -         передбачити реорганізацію (придбання даного банку більш сильним, у власність якого перейдуть всі депозитні зобов’язання), отже, його вкладники стануть клієнтами більш стійкого банку, не зазнаючи при цьому втрат; -         припинити діяльність банку і почати процедуру його ліквідації відповідно до чинного законодавства. Національним банком України на постійній основі проводиться моніторинг розвитку економіки України, результати якого узагальнюються в річних звітах про діяльність НБУ та різноманітних статистичних виданнях Нацбанку. Такий моніторинг дозволяє виявити тенденції сучасного економічного розвитку та певним чином спрогнозувати подальші перспективи їх впливу на роботу, зокрема, банківської системи держави. Зважаючи на сучасний стан банківської системи України, на наявні проблеми у діяльності вітчизняних банків пропонуємо застосування наступних превентивних заходів впливу до проблемних банків. По-перше, для поліпшення ситуації з банківською ліквідністю та капіталом необхідно прискорити введення тимчасових адміністрацій в проблемні банки. Це дозволить якнайшвидше відновити довіру до банківської системи України, а отже, підвищити її надійність. Одним з шляхів виходу з кризової ситуації може стати приєднання проблемних банків до великих фінансово-кредитних установ, причому стимулювати такі процеси повинен Нацбанк. Це можливо зробити шляхом надання банкам-санаторам рефінансування зі сторони НБУ, а також відповідної грошової підтримки їх зі сторони Уряду України. Водночас, для вирішення таких завдань можлива також передача проблемних банків в управління Фонду гарантування вкладів фізичних осіб або створення спеціалізованого державної установи по роботі з проблемними активами, яка буде управляти майном банкрутів або викуповувати безнадійні борги у кредитно-фінансових установ. В умовах, що склалися, важливо також не допускати збільшення частки проблемних активів банку до 15%, бо це може призвести до непередбачуваних наслідків в розвитку банківської системи України. Окрім того, для відновлення ліквідності банківської системи України важливо також розблокувати ринок міжбанківських кредитів шляхом надання гарантій Уряду за участю Нацбанку.  

Литература:1.     Бюлетень Національного банку України (електронне видання). – Лютий 2009р. // Електронний ресурс НБУ: http://www.bank.gov.ua 2.     Закон України “Про банки і банківську діяльність”: Науково-практичний коментар / За заг. Ред. В.С. Стельмаха. – К.: Видавничий Дім “Ін Юре”, 2006. – 236 с. 3.     Зміни до Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затв. Постановою Правління НБУ від 27.10.2004р. №515 // Електронний ресурс законодавства України: http://zakon.rada.gov.ua/cgi-bin/laws/ 4.     Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затв. Потстановою Правління НБУ 28.08.2001р. №369 // Офіційний вісник України. – 2001. – №41. – Ст. 1864. 5.     Алексєєнко МД. Капітал банку: питання теорії і практики. Монографія. – К.: КНЕУ. – 2002. – 244 с. 6.     Андросов А.М. Финансовая отчетность банка. – М.: Менатеп-Информ, 1995- 459 с. 7.     Банківська справа: Навч. посібн. / Ред. Тиркала Р.І. – Тернопіль: Карт-бланш, 2001. – 160 с. 8.     Банківський менеджмент: Навч.посібн. О.А. Кириченко, І.В. Роголь, С.Л. Гіленко та ін. За ред. О.А. Кириченка К.: Знання-прес, 2002. – 438 c. 9.     Банковский портфель: В 3-х книгах (Книга банковского менеджера. Книга банковского финансиста. Книга банковского юриста) / Отв. Ред. Ю.И. Коробов, Ю.Б. Рубин, В.И. Солдаткин. – М.: СОМИНТЄК, 1994. – 752 с. 10.Банковское дело / ред. Колосникова В.И. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 464 с. 11.Беляев М., Бузуев А. Мониторинг в системе пруденциального надзора // Электронный ресурс журнала “Банковское дело в Москве”: http://www.bdm.ru/arhiv/1998/06/7-9.html 12.Бушуєва І. Основні шляхи забезпечення прибутковості комерційного банку // Банківська справа. – 2002. ­– №6. – С.30 –39. 13.Васильченко З.М. Банківська діяльність в умовах глобалізації економіки // Фінанси України. – 2004. №5. – С.124-130. 14.Васюренко О.В. Банківські операції: навч. пос. К.: Т-во “Знання, КОО. – 2002. – 255 с. 15.Владичин У.В. Роль кредитування в економічному зростанні України // Фінанси України. – 2004. – С.96-103. 16.  Вощилко М. Основи управління ризиками у банківській справі // Вісник НБУ. – 2001. – №11. – С. 49-53. 17. Даниленко А., Шелудько Н. Тенденції та наслідки активізації споживчого кредитування в Україні // Вісник НБУ. – 2006. – №5. – С. 36-39. 18. Дзюблюк О. Проблеми підвищення ефективності кредитних операцій комерційних банків // Фінанси України. – 2000. – .№ 9. – С. 55-63. 19. Дмитренко М. Управління фінансами банку// Вісник НБУ. – 2000. №11. – С.28-29. 20.Дмитрієва О.А. Оптимізація депозитної діяльності банку // Фінанси України. – 2004. – №5. – С.138-144. 21.Дробязко А. Тенденції розвитку Банківського сектору України в умовах макроекономічного зростання 2000 – 2002 рр // Банківська справа. –2002. – №5. – С.33-39. 22.Евтух А. Т. Види ипотек и возможности их развития в Украине // Іпотечний ринок в  Украіні: Матеріали Міжнар. наук.практ. конф. "Проблеми розвитку іпотечного ринку та  шляхи їх розв’язання". Київ, 7–8 грудня 2001 року. – К., 2002. – С. 157–162. 23.Євтух О. Типові ризики іпотечного капіталу та управління ними // Вісник НБУ. – 2001. – №11. – С. 42-45. 24.Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена постановою Правління Національного банку України від 28 серпня 2001 р. № 368 // Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. – № 10. – С. 3-35. 25.Ковбасюк М.Р. Економічний аналіз діяльності комерційних банків і підприємств. – К.: Видавничий дім „Скарби”, 2001. – 336 с. 26. Кочетков В.М. Основы управления современным коммерческим банком: Учеб. пособие. – К.: МАУП, 1998. – 72 с. 27. Крамонов Ю. Банки зажрались, cдирая с нас по три шкуры. Доказательства. – http://www.fraza.com.ua/ 28. Кукушкина Е. Выбор стратегии сбалансированного управления ресурсами банка // Банковские технологии: Компьютеры и Программы. – 2007.  – №4. – С.57-59. 29.Патрикіац Л., Крохмалюк Д. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України // Вісник НБУ. – 2004. – №1. – С.38-43. 30.Погорєльцева Н. Особливості становлення іпотечного ринку в трансформаційній економіці // Банківська справа. – 2006. - №3. – С.26-38. 31.Положення «Про порядок визначення та застосування комплексної рейтингової оцінки комерційних банків за системою „CAMEL”, затвер. Пост. Правл. НБУ №171від 8.05.2002 // Законодавчі та нормативні активні НБУ. – 2002. – №6. – С.12-17. 32.Примостка Л. Управління активами і пасивами комерційного банку // Вісник НБУ. – 2001. – № 2. – С. 39-43. 33.Примостка Л. Фінансовий менеджмент банку: Навч. посібн.- К.:КНЕУ, 1999. – 456 с. 34.Примостка О.О. Аналіз ефективності діяльності комерційних банків // Фінанси України. 2003. – №4. – С. 97-101. 35.Пшик Б.І. Модель управління активами і пасивами банку // Фінанси України. – 2003. – №5. – С.115-120. 36.Пшик Б.І. Ситуаційне моделювання діяльності комерційного банку: Навч. посібн. – Л.:ЛБІ НБУ, 2003. – 191 с.. 37.Основні показники діяльності банків на 1 грудня 2008 р. // Вісник НБУ №1 2009 р. – С. 66. 38.Раєвський К., Раєвська Т. Методичні рекомендації щодо економічного аналізу діяльності комерційних банків. – Л.:ЛБІ НБУ, 2000. – 248 с. 39.Роговий В. Макроекономічні передумови впровадження іпотеки в Україні // Іпотечний ринок в Украяні; Матеріали жіжнар. наук, практ. конф. "Проблеми розвитку іпотечного ринку та шляхи їх розв’язання". 7–8 грудня 2001 р. – К., 2002. – С. 29. 40.Розвиток фінансового ринку // Бюлетень НБУ. – 2007. - №1. – С.35. 41.Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг/ Пер. с англ. – М.: Дело, 2007. – 574 с. 42.Світова криза: голова Світового банку попередив, що найгірше попереду. – http://www.unian.net  43.Современный рынок капиталов / Под ред. Г.П. Солюса. – М.: Финанси, 1977. – 225 с. 44.Стойко О.Я. Банківські операції. – К.: Лібра, 2000. – 258 с. 45.Улановский А. Потребительский кредит: что нужно знать пред тем, как идти в банк // Финансы для всех. – 2005. - №12. – С. 10-11. 46.Фабер С., Карчева Г. Фінансовий стан та основні проблеми в діяльності банків у 2004 році // Вісник НБУ. – 2005. – №3. – С.9-19. 47.Фінансовий стан банків України у першому півріччі 2002 року та шляхи підвищення ефективності їхньої діяльності // Вісник НБУ. – 2002.  – №9.  – С. 6-10.  48.Хитрін О.І. Фінансова безпека комерційних банків // Фінанси України. – 2004. – №11. – С.118-123. 49.Чернадчук В.Д. Правове регулювання неплатоспроможності банків: Навчальний посібник. – Суми: ВТД “Університетська книга”, 2007. – 230 с. 50.http://www.unia.com.ua\ 51.. http://intkonf.org 52.http://www.eurokredyt.com.ua/ 53.http://www.bank.gov.ua 54.http://news.finance.ua/ru/orgtrg/~/2/1/341/117972 55.http://www.bank.gov.ua   – Національний банк України. 56.http://www.unia.com.ua - Українська національна іпотечна асоціація.